Kapitalikasum, mida te ei küsinud
Üks investor ei soovi investeerimisfondide valimisel maksta rohkem makse kui vajalik. Kuid kapitali kasvutulu jaotused võivad teid valvata, kui te ei ole kursis nendega ja kuidas nad töötavad.
Õppige ennast nüüd kapitali kasvutulu jaotusest ja paremast investorist.
Kuidas investeerimisfondi kapitali kasvutulu jaguneb
Igal aastal üldiselt viimase paari kuu jooksul on vastastikuse investeerimisfondide aktsionäridel võimalus saada oma investeerimisfondidelt kapitali kasvutulu. Kuid need ei ole kasu, mis on hea.
Kapitalikasumi jaotamine tuleneb sellest, et juhtkond müüb ühe või mitme fondi osaluse aktsiaid maksustamisaasta jooksul. Kui fondihaldur otsustab müüa aktsiat muutuva väljavaate tõttu või isegi kui fond peab lihtsalt koguma raha aktsionäride tagasivõtmiseks (kui aktsionär müüb fondi aktsiaid), kui aktsia kaubeldakse kõrgemal kui fondi esmakordselt ostetud see peab fond jagama aktsionäridele vähemalt 95% kasumist.
Kapitalikasumi jaotamine maksustatakse fondiosakutta, välja arvatud juhul, kui fond kuulub maksuvabastusega kontole (IRA, 401k jne).
Oletame näiteks, et XYZ Mutual Fund ostis 100 000 aktsiat 20 aasta tagant 1 $ eest.
Fond müüb 100 000 aktsiat täna 50 $ eest, mille tulemuseks on pikaajaline kapitalikasum 49 USD aktsia kohta. Fond peab jaotama kasumit praegustele aktsionäridele ja aktsionärid peavad oma tuludeklaratsioonist aru andma.
Mis on kapitali suurendamise jaotuse majanduslik väärtus?
Kuigi võib tunduda positiivne, et saada kapitali kasvutulu jaotust, ei ole turustamisel tegelikult positiivset majanduslikku väärtust.
Näiteks XYZ-i vastastikuse fondi levitamine:
- Sul on 1000 aktsiat XYZ-i investeerimisfondist. Fondil on puhasväärtus (NAV) 10 USD aktsia kohta. Teie investeering fondi on 10 000 dollarit.
- Fondivalitseja koguväärtus on 10 000 dollarit (1000 aktsiat 10 USD aktsia kohta) ja reinvesteerite kõik kapitali kasvutulu ja dividendid.
- Fond jagab pikaajalist kapitali kasvutulu, nagu on kirjeldatud eelmises näites. Eelmises näites toodud varude müügist saadud pikaajaline kapitalikasum moodustab 10% fondi koguväärtusest või 1 dollar aktsia kohta.
- Rekorditehingu aktsionärid saavad arvestuskuupäevaks $ 1 iga aktsia kohta, mille nad omavad, ja fondi NAV-d vähendatakse exidivendimiskuupäeval $ 1 võrra.
- Selle tulemusena saate 1000 dollarit, mis reinvesteeritakse automaatselt fondi.
- Eeldades, et turuväärtus ei muutu, on endiselt 10 000 dollarit fondi.
Kuidas? Fondi NAV-i vähendati 9 dollarini, kapitali kasvutulu jagades 1 USD ja reinvesteerinud kasumi, et anda teile kokku 1111,11 aktsiat (1000 USD reinvesteeritud uue 9,09-st osakupandud NAV-is). Kui te ei saanud kasumit reinvesteerida, oleks teil 1000 aktsiat 9 ja 1000 dollariga. Mõlemal juhul on teil 10 000 dollarit.
Nagu eespool mainitud, toovad need kapitali kasvutulu jaotused kaasa maksuarve, kui teil on investeerimisfondid oma maksustatavas kontol.
Pensioniplaanid (IRA, 401ks jne) ei mõjuta kapitali kasvutulu jaotust. Pidage meeles, kasumi reinvesteerimine lisatakse teie kuludele - vähendades oma maksustatavat kasumit, kui fond lõpuks müüakse.
Kui teil on investeerimisfondid oma maksustatavas kontol, võite keskenduda madala käibega fondidele, mis hõlmavad indeksifonde ja maksutõhusaid investeerimisfondisid (isegi mõnel aktiivselt hallataval fondil on väike käive ). Vastasel juhul peaksite kaaluma oma fondi ettevõtte veebisaidi algust iga aasta oktoobrist, et määrata, kas ja millal saab kapitali kasvutulu jaotust.
Kui jaotamine on eeldatavasti suur, peaksite kaaluma fondi omandamise eeliseid ja puudusi . Tõepoolest, võite soovida müüa fondi levitamise vältimiseks. Kui müüte fondi levitamise vältimiseks, pidage meeles, et kui ostate fondi tagasi 30 päeva jooksul (kas oma maksustatavas kontol või oma IRA-s), siis võite kaotada IRS-i pesta müügieeskirjad .