Lühiajaline kapitalikasum vs. lühiajalised kapitali kasvutulu jaotused
Miks on lühiajalised kapitali kasvutulu jaotused nii palju halvemad kui lühiajalised kapitalikasumid?
Lühiajalised kapitali kasvutulu jaotused peetakse tavapäraseks tuluks ja erinevalt lühiajalistest kapitalikasumitest ei saa kapitalikadu kompenseerida. Lähemalt vaatame.
Mis on kapitali kasvutulu jaotused?
Igal aastal puutuvad investeerimisfondide osanikud väljavaatega saada oma investeerimisfondidelt kapitali kasvutulu. Need kapitali kasvutulu jaotused tulenevad investeerimisfondide kaudu, mis müüvad väärtpabereid fondi sees. Näiteks, kui investeerimisfond müüb oma General Electrici aktsiaid, on ta sunnitud jaotama 95% selle müügi kasumist aktsionäride rahastamiseks.
Kui teie investeerimisfond ei hoita maksuvabastusega kontol (nt 401k, 403b, IRA), peavad aktsionärid fondi maksma nende dividendide eest maksu.
Long vs. Lühiajalised kapitali kasvutulu jaotused
Kui vastastikuse fondi poolt müüdud aktsiad on tema omandis 12 kuud või vähem, loetakse selle müügi tulemusena saadud kasumit lühiajaliseks kapitalikasumiks ja jaotatakse aktsionäridele lühiajaliste kapitali kasvutulu jaotuses.
Kui aga investeerimisfond müüb rohkem kui 12 kuu jooksul omanduses olevaid aktsiaid, siis müügist tulenevad kasumid liigitatakse pikaajaliste kapitalikasumitena ja jaotatakse pikaajaliste kapitali kasvutulu jaotusteks.
See on täiesti mõeldav, kuid mida te ei pruugi mõistlik olla, on see, et aktsionäridel võivad tekkida nii pikaajalised kui ka lühiajalised kapitali kasvutulu jaotused seoses konkreetse investeerimisfondi aktsiate omamisega, olenemata sellest, kui kaua olete fondi aktsiaid omanud .
Pidage meeles, et kohaldatav ajakava põhineb investeerimisfondide väärtpaberite investeerimisfondide hoidmisperioodil, mitte aga kui kaua investeerimisfondide osakuomanik on investeerimisfond ise hoidnud.
Miks kõik probleemid lühiajalise kapitalikasumi jaotamise kohta?
Lühiajalise kapitalikasumi ja lühiajalise kapitalikasumi jaotamise vahe on see, mis põhjustab kogu segadust ja segadust. Näiteks, kui teil on investeerimisfond mõni kuu ja seejärel võite selle välja müüa, on teil tekkinud lühiajaline kapitalikasum. Kui teil ei ole selle kasumi tasakaalustamiseks piisavat kahjumit, on neto tulemus lühiajaline kasum ja peate maksma tavapärase tulumaksumäära müügi tagajärjel tehtud raha eest. Sellises stsenaariumis, milles võite omandada ja osta aktsiaid investeerimisfondis, on teil võimalik kasutada lühiajalisi kasumeid, mida võite realiseerida muude kapitalikahjude korral, et vähendada oma maksukohustust.
See on tähtis teada, sest see ei ole tõsi, kui tegemist on investeerimisfondide lühiajaliste kapitalikasumite jaotustega . Selle asemel, kui teil on investeerimisfond, mis suunab teid lühiajalise kapitali kasvutulu jaotamisele , peate teid oma tuludeklaratsioonist teatama tavalisest sissetulekust.
Erinevalt lühiajalistest kapitalikasumitest ei kompenseeri kapitalikahjumid lühiajalisi kapitali kasvutulu jaotusi ega vähenda teie maksukohustust.
Lühiajaliste kapitalikasumite jaotuste alumine rida
Ikka ei ole veendunud, et selline segadus seoses lühiajaliste kapitalikasumitega võrreldes lühiajalise kapitali kasvutulu jaotamisega on väga oluline? Mõelge sellele nii - see võib kiiresti muutuda probleemiks selles ulatuses, nagu oleksite kavatsenud oma tulumaksuarve vähendamiseks kasutada maksukoormuse vähendamise strateegiaid või investeerida maksutõhusatesse fondidesse .
Kui teie või teie finantsnõustaja usub, et lühiajalised kapitali kasvutulu jaotused on sarnased lühiajaliste kapitalikasumitega, siis võite olla ebameeldivalt üllatunud maksusoodustuse üle, kui maksate rohkem makse kui te plaanite.
Vaata ka: Top 10 asja, mis vajavad investeerimisfondide maksustamist