Maksuvabastuse koristamine

Kapitalikahjude tegemine teie jaoks

Maksukahjumite korvamine on investorite võimalus kasutada oma investeeringute kapitalikahju ära, et korvata teiste investeeringute kasumit, vähendades seeläbi kapitali kasvutulu makse või vähendades seda. Investorid "lõikavad" oma kahjumit, müües väärtpaberi kahjumiga ja müües teise tagatise kasumiga. Kuid enne maksukahjude kaotamise plaanide kehtestamist on mõni maksustamise kord mõista.

Kapitali kasvu ja kahjude ja maksude alused

Investeerimisfondide müügi maksueelsetest tagajärgedest (kapitali kasvutulu ja kapitalikasumid) mõistmine on eduka investeerimistegevuse oluline aspekt.

Teil ei ole tegelikult mingit vara kasumit või kahjumit, enne kui te seda müüte. Seni on sul lihtsalt midagi paberil (või internetis), mis ütleb teile, kui palju see on väärt. Näiteks kui müüte oma aktsiaoperaatorit kõrgema hinnaga, kui te seda ostsite, on teil kapitalikasum. Kui müüte oma fondi madalama hinnaga, kui ostsite, on teil kapitalikaotus. Kui teil on kapitalikasum, peate maksma kapitali kasvutulu. Kuid kapitalikahjum võib kas korvata kapitali kasumit või kui maksuaasta jooksul ei ole kapitali kasvutulu, võite tavapärase sissetuleku vähendamiseks kasutada kuni 3000 dollarit. Kui puhaskahjum ületab 3000 USD, võib investor üle kanda kasutamata jäänud kahjumit tulevasteks maksuaastateks.

Näide maksuvabastuse koristamisest

Kui kasutate kapitalikahjumite korvamiseks või regulaarse sissetuleku vähendamiseks kapitalikasvu, teete midagi, mida nimetatakse maksukahjumite korjamiseks. Kapitali kasvutulu tasaarveldamisel on maksukahjumitestrateegia suunatud tähelepanu oma investeerimisfondide hinnale või puhasväärtusele (NAV) .

Näiteks oletame, et olete investeerinud 1000 dollarit fondist A ja 1000 fondi fondist B. Kaks aastat hiljem on teie fond A väärtuseks 1500 dollarit ja teie fond B on väärt 500 USD. Kui müüte mõlemad rahalised vahendid täna, siis teate, et Fondis A on 500 dollariline kapitali kasv ja fondist B 500-dollariline kapitali kahjum. Kasum ja kahjum kompenseerib üksteist ja teilt ei võeta mingit maksu.

Kokkuvõtteks võib öelda, et maksukahjumite kaotamine võib investorile kasulik olla kas kapitali kasvutulu vähendamise või kõrvaldamise vahendina või tavalise tulu vähendamise vahendina. Pidage meeles, et kapitali kasvutulu või -kahjumit ei kohaldata maksude edasilükatud kontodele, näiteks teie 401 (k) või IRA-le, mistõttu maksukahjumid ei ole nende kontode jaoks võimalik.

Ettevaatused ja näpunäited maksuvabastuse koristamiseks

Mõned investorid soovivad hiljem tagasi osta sama fondi, mida nad müüsid (koristatud). Enne seda tehes peaksite teadma IRS-i müügi reeglist, milles sisuliselt öeldakse, et investor ei saa 30 päeva jooksul (enne või pärast) müüa sisuliselt võrdselt tagatud väärtpabereid.

Ärge segage ka maksukahjumi korvamist kapitalikasumi jaotusega . Tark investor võib ka vähendada tavapärase maaklerikonto maksu, vähendades dividendimaksetega investeerimisfondide tulusid ja maksud kapitali kasvutulu jaotusest mõne nimetusega varade asukohaks - paigutades maksustatavaid investeeringuid maksukohustuslikesse kontodesse.

Lõpuks on maksukahjumite korvamine tihti aasta lõpuks investeerimisstrateegia, kuid tark investor peab silmas kõiki fondi ostmisi ja müüki aastaringselt ja tegema investeerimisotsuseid, mis põhinevad investeerimiseesmärkidel ja mitte turgude segadustel.

Vastutusest loobumine: konsulteerige oma maksunõustajana või finantsnõustajana enne maksukohustusega seotud otsuste tegemist. Enne üldiste investeerimisstrateegiate kohaldamist isiklike finantseeringute puhul tuleb kaaluda iga investori ainulaadset olukorda. Sellel saidil olev teave on esitatud ainult aruteluks ja seda ei tohiks tõlgendada investeerimisnõuandena. Ükski selline teave ei anna soovitust väärtpaberite ostmiseks ega müümiseks.