1099 vormid investeerimisfondide jaoks
Igal jaanuari ringil võtavad tihti vastu kliendid, kes küsivad, miks nad said 1099-R või 1099-DIV. Selles artiklis ma selgitan mõningast üldist segadust ja annan mõned vastused, miks sa said 1099 ja mida sellega seoses teha .
Mis on 1099-R vormid?
1099-R vormid saadetakse investorite jaoks alates investeerimisfondide ettevõttest või hoiulevõtjast, kus teil oli maksustamisaasta jooksul kinnipeetud ja pensionile jäämine või maksuvaba konto, näiteks IRA, 401 (k) või annuiteet.
Minu kliendid küsivad kõige rohkem 1099-R-ist, sest vorm saadetakse siis, kui vanaduskontol on mingit levitamist. Enamik inimesi segab see põhjus, sest levitamine ei tähenda tingimata sularaha väljavõtmist. Levinud levitamisviis on otsene ümberpaigutamine, kus inimene edastab oma 401 (k), näiteks otse IRA-le. Kuigi otsene ümberpaigutamine ei too üldjuhul kaasa maksustatavat sündmust, on see ikkagi levitamise tüüp, millest tuleb teatada IRS-ile.
Mis on 1099-DIV vormid?
Investeeringud investeerimisfondide ettevõtetesse saadetakse 1099-DIV-ile, et esitada aruandeaasta jooksul dividende või kapitali kasvutulu, mida investorile jaotatakse. Kui 1099-DIV-i laekumine tekitab kõige rohkem segiajamise, on see, et investor ei teadnud dividende või ei viinud oma kontode (de) le kauplemistegevust, mis oleks võinud käivitada kapitali kasvutulu. Kui teil on investeerimisfondid maksukontol, näiteks üksikutele vahenduskontodele, võib investeerimisfondil endal olla kapitali kasvutulu fondi valduses oleva aktsia müügist.
Need investeerimisfondide kapitali kasvutulu jaotatakse investorile. Sageli reinvesteeritakse dividendid ja kapitali kasvutulu investeerimisfondisse, nii et need maksustamatud sündmused ei ole investorile märgitud ... kuni saabub 1099-DIV. Kui investor omab investeerimisfondid maksuvabastusega kontol, nagu IRA, 401 (k) või annuiteet, dividende ja kapitali kasvutulu, ei maksustata investorile praegu ja seega ei võeta vastu 1099-DIV-i.
Mida teha 1099-vormiga (ja kuidas vältida nende tulekut tulevikus)
Loomulikult peate arutama 1099-ga oma maksuspetsialistiga või tutvuma IRS.goviga, kuid 1099-R ja 1099-DIV on peamiselt dokumendid (et toetada oma maksude esitamist auditi korral). Üldjuhul saadetakse IRS-le ka koopia 1099-st investeerimisfondist.
Selle aluseks olev õppetund on see, et investorid peaksid teadma, kuidas mitmesuguseid investeerimisfondide maksustamisel ja praktilises vara asukohas , mis tähendab teatud kontode vahendite paigutamist maksude minimeerimiseks. Näiteks ei oleks mõistlik investeerida dividenditesse investeerivasse investeerimisfondisse maksustatavas kontol (kui investor ei soovi sissetulekut), kuna need fondid tekitavad makse, mis võib teie tootlust halvendada. Selle asemel võib investor paigutada selle fondi oma IRA-sse, et vältida praegust maksustamist ja kasvatada fondi intresside tõttu kiiremini.