Ärge topeltmaksusta oma vastastikuseid fonde
Kuidas investeerimisfonde maksustatakse?
Investeerimisfondid ei ole samad kui muud investeerimisväärtpaberid, näiteks varud, kuna need on üksikud portfellid, mida nimetatakse koondatud investeeringuteks ja mis sisaldavad kümneid või sadu muid väärtpabereid.
Seepärast kulgeb vastastikuste fondide juhtimise raames toimuv maksustatav tegevus teie ja vastastikuse investeerimisfondide investorile maksukohustuse. Näiteks kui teie investeerimisfondis olev aktsia maksab dividende, siis fondihaldur müüb hiljem väärtpaberit väärtusega, mis on kõrgem kui see, mille eest ta selle eest maksis, siis võlgnete maksu kahel tasandil: 1) dividendimaks, mis mida tavaliselt maksustatakse tuluna, ja 2) kapitali kasvutulu, mida maksustatakse kapitali kasvutulu määrades.
Ja isegi kui olete hoidnud mõne kuu jooksul investeerimisfondi ja ei ole ühtegi aktsiat müünud, on võimalik, et võite saada pikaajalise kapitali kasvutulu (eeldusel, et investeerimisfond omab aktsiaid üle aasta) . Seepärast on teile jaotatud maksud tulenevad investeerimisfondide tegevustest, mitte teie enda investeerimistegevusest
Vaadake ka: kuidas maksustatakse investeerimisfondide dividende
Vastastikuse fondi maksude topeltmaksustamise üleüldine ühine viga
Nüüd eeldame, et on möödunud 5 aastat ja müüte oma investeerimisfond.
Ja eeldame ka, et teie esialgne investeering oli investeerimisfondis aktsiatega 10 000 dollarit väärtust ja ta maksis dividendide eest 400 eurot aastas viieks aastaks. Et olla usaldusväärne pikaajaline investor, otsustasite, et kõik dividendid reinvesteeritakse teie investeerimisfondide osades. Olete teinud päris head tööd oma investeerimisfondide valimisel ja selle aktsiahinna kallinemine, sealhulgas dividendide reinvesteerimine, annab lõpliku väärtuse 15 000 dollarit, kui müüte oma investeerimisfond.
Kuna ostsite fondi 10 000 dollariga ja müüte seda 15 000 dollariga, siis maksate 5000 USD kapitali kasumilt maksta, eks? Kui te olete nagu miljoneid teisi investoreid, kes teevad sama viga, jah, maksaksite 5000 dollarit tulu. Kuid te oleksite valesti ja maksaksite liiga palju makseid!
Miks seda te küsite? Pidage meeles, et teie algne investeering oli 10 000 dollarit, kuid te investeerisite (või pigem investeerisite uuesti) 2 000 dollarit dividendidena. Seetõttu on teie aluseks 12 000 dollar ja teie maksustatav kasum on 3 000 dollarit (mitte 5 000 dollarit)!
Kas te näete, kuidas tavaline maksuviga võib nii kergesti tekkida? Minu näide on siin lihtsustatud ja see ei arvesta intressimäärade lisamist, kuid õppetund jääb samaks: enamik investoreid arvavad, et summa, mille nad investeerisid investeerimisfondist välja oma tasku, on nende esialgne investeerimissumma või maksustamise aruandluse alus. Aga IRS ütleb, et kõik reinvesteeritud dividendid ja kapitalikasumi jaotused ka "investeeringud".
Te võite vältida sama viga, hoides lihtsalt kõiki oma investeerimisfondide väljavõtteid ja pöörates tähelepanu kõikidele investeeritud summadele ja veelgi olulisematele osadele "reinvesteeritud summad". Võite viidata ka IRSi väljaandele 550.
Veelgi parem, hoidke oma avaldusi ja edastage need oma maksuprofessionaalile, kui lähete oma elule.
Vastutusest loobumine: sellel saidil olev teave on esitatud vaid aruteluks ning seda ei tohiks tõlgendada kui maksunõuet või investeerimisnõustamist . Ükski selline teave ei anna soovitust väärtpaberite ostmiseks ega müümiseks.