Lisateave traditsioonilise hooldekonto kasutamise kohta kolledži salvestamiseks
Vanemad ja üliõpilased, kes täidavad FAFSA-d ja saavad rahalise abi saamist, võivad endaga kaasa tuua, et neil pole paremat plaani kolledži tasumiseks. Mis puudutab kolledži kulusid, siis vähe planeerimist võib minna kaugele.
Teie lapse kolledži haridusse säästmiseks on mitmeid kasulikke viise, millest igaühel on oma eelised ja miinused. Üks traditsioonilisemaid meetodeid on avada kinnipidamiskonto, mida lapsed saavad täiskasvanutele juurdepääsena, kuid see ei anna mingeid hariduskriteeriume selle kohta, kuidas raha kulutatakse.
Kinnipidamiskonto ei ole ainult hariduskassakonto ja teie lapsed võivad kasutada investeeritud raha, mis neile meeldib. Teine võimalus on kasutada UGMA-d või UTMA-kontot.
Mis on UGMA ja UTMA hoolduskontod?
UGMA ja UTMA kontosid peetakse kolleegiumi hoiukontode vanaisaks. UGMA (Uniform Gift for the Aliens Act) ja UTMA (Uniform Transfer to the Aliens Act) on midagi muud kui vabadust piiravad kontod, mida kasutatakse alaealiste varade hoidmiseks ja kaitsmiseks, kuni nad saavutavad oma riigi enamuse vanuse. Need kontod võimaldavad tavaliselt aktsia-, võlakirja- ja investeerimisfondide investeeringuid, kuid mitte suurema riskiga investeeringuid, nagu aktsiaoptsioonid või marginaali ostmine. Kuna vara peetakse alaealise vara hulka, maksustatakse teatud osa investeerimistulust, samas kui vanema määra asemel maksustatakse võrdne summa lapse maksumääraga.
Potentsiaalsed puudused
Ka need maksusoodustused, mis muudavad kinnipidamisraportid atraktiivseks, muudavad need ka ebameeldivaks.
Pärast seda, kui esimene sissetuleku summa on kaitstud kõrgemate maksude eest, maksustatakse liigset tulu vanemate marginaalse maksukoormusega. See mõju ei esine osa 529 plaanil ega Coverdell ESA-l.
Konto vormingus nõutakse ka haldurilt lapse vara juhtimise üleandmist lapsele kõikjal 18-21-aastaselt, olenevalt riigist.
Ehkki vanemad, kellel on oma lapsega häid suhteid, võivad sundida neid varasid tegelikult kolledžisse kulutama, võib pingeline suhe olla probleemiks.
Millised on maksusoodustused?
Iga alla 19-aastane (või täiskoormusega 24-aastane) laps, kes esitab oma vanemate maksudeklaratsiooni, esitab teatud summa "töötu sissetuleku" vähendatud maksumääraga. Näiteks 2016. aastal loetakse esimesed 1050 dollarit maksuvabaks ning järgmise 1050 dollari eest maksustatakse lapse kast, mis on föderaalse tulumaksu puhul 10 protsenti. Nende summast kõrgemal maksustatakse vanemate määraga, mis võib olla kuni 35 protsenti. See erand on iga lapse kohta, mitte iga konto kohta.
Millised kulud on abikõlblikud?
Haldur võib algatada lapse kasuks väljaastumise , kui kulud on õigustatud vajadustele. Igast kulust, mis on lapse hüvanguks, näiteks eelkoolieelse hariduskulud, võib maksta kinnipidamiskontol hoiuleandja äranägemisel. Kuid erinevalt teistest kolledži säästukontodest ei kuulu need kulud haridusele ja neid saab kasutada lapsega seotud asi. Samuti saab laps seadusliku täiskasvanuna saamisel raha ilma piiranguteta kasutada.
Kas see mõjutab föderaalse finantsabi abikõlblikkust?
Vahenduskontod loetakse lapse vara hulka ja neid arvestatakse rahalise abi saamiseks. Ligikaudu 20 protsenti nendest varadest kasutatakse eeldatavalt üliõpilase hariduse rahastamiseks igal konkreetsel aastal.
Panustamise reeglid
Sissemaksupiiranguid pole. Kuid keegi, kes paneb raha mõnesse ühte neist kontodest, peab teadma, kuidas suuremad kingitused mõjutavad nende iga-aastast kinkimaksu ja eluasemega seotud kinnisvaramaksude välistamist. Finantsnõustaja nõustamine on kasulik.
Kasutamata fondid
Kasutamata raha tuleb jaotada ajahetkel, mil laps jõuab enamuse vanuse saamiseni või oma riigis oma kinnipidamiskontodele lubatud maksimaalse vanuseni. Klassikaliste UGMA kontode puhul toimub see tavaliselt 18-aastaselt. Uute UTMA kontode puhul on see vanus tavaliselt 21-aastane, kuid see võib olla kuni 25-aastaseks.
Erinevalt jaotisest 529 Planeeringud ja Coverdell ESA-d ei ole võimalik kontot teisele lapsele üle kanda ega muuta abisaajaid.