Kui saate raha oma traditsioonilisel IRA-st
Kuid vastutasuks nende maksusoodustuste eest kehtivad range IRS-i eeskirjad tavapäraste IRA-de väljavõtmiseks. Seega, kui kaalute traditsioonilist IRA väljajätmist, jätkake hoolikalt.
Maksustatav traditsiooniline IRA tagasivõtmine
Välja arvatud varasemate mahaarvamisele mittekuuluvate sissemaksete tagasinõudmine, tuleb kõik traditsioonilised IRA-i väljavõtted tavalise tulumaksuga maksustada olenemata nende sissenõudmisest. See on maksude edasilükatud kasvu iseloom, mis on lihtsalt edasi lükatud või edasi lükatud, kuni konto väljavõtmisest. Tõelised probleemid traditsiooniliste IRA väljavõttega algavad siis, kui neid võetakse enne 59,5-aastaseks saamist.
Lisaks tavapärasele tulumaksule hinnatakse veel 10% varasemat levitamishüvitist, kui te ei jõua oma esimese IRA levitamiseni vähemalt 59,5-aastaseks. Teatud maksumaksjate puhul võib see varajane levitamiskünnis nende tulumaksu suuruse tagajärjel vähendada taganemise väärtust peaaegu poole võrra, mis tähendab, et tavapärase IRA väljavõtmine enne 59,5-aastaseks saamist ei ole üldiselt soovitatav.
Sellest hoolimata on selle varajase levitamise sanktsiooni puhul mitmeid erandeid.
Erandid varajase levitamise eest
Kui te olete alla 59-aastane, võite teatavatel asjaoludel teha oma tavapärasest IRA-st maksustatavaid, kuid trahvivabalt väljavõtteid. Neid asjaolusid nimetatakse eranditeks ja need sisaldavad järgmisi stsenaariume:
- Sa sured ja konto maksumus makstakse teie abisaajale
- Sul on puudega
- Kasutate varase taganemisega meditsiinikulusid, mis on rohkem kui 10% teie kohandatud brutotulust
- Te olete töötud ja kasutate IRA varajast taganemist, et maksta oma ravikindlustuse eest
- Alustad sisuliselt võrdsed korrapärased maksed (vt IRS koodide jaotis 72 (t) )
- Teie taganemine on seotud kvalifitseeritud riigisiseste suhete korraldusega (QDRO)
- Teie väljaastumist kasutatakse kvalifitseeritud kõrghariduskulude tasumiseks
- Teie taganemist kasutatakse kvalifitseeritud esimese kodu ostmiseks (kuni 10 000 dollarit)
Mõnes nendes stsenaariumides võib IRA varajane taganemine teie parimaks finantstegevuseks olla, kuid enamikul inimestel ei nõustu varajase taganemisega ainult täiendav 10% maks, vaid ka kaotatud majanduskasvu võimalused.
Kaotatud kasvupotentsiaal seoses varase IRA väljavõtmisega
Lisaks karistustele ja maksudele, mis tulenevad varajase IRA tagasivõtmisest, kaotate kogu selle pensionikavaga seotud võimaliku tulevase investeeringu kasvu. Lisaks sellele, kuna summa on aastas piiratud , mida saate korrapäraselt IRA-le kaasa aidata, ei saa te eelnevalt taganemist hiljem isegi siis, kui olete kindlamal tasemel. Sellisel juhul ei kaota te varajase levitamise ajal vaid 10% oma taganemisest, kuid te kaotate maksuvabastuse kasvu, mis on sageli teie jaoks veel palju suurem kui tulevase pensionilejäämise kujul.
Teie traditsioonilise IRA tagasivõtmise edasilükkamine
Võite viivitada teie IRA-plaani väljamaksete saamisega ja maksimeerida oma tulumaksukulude kasumist kuni 1. aprillini sellele aastale järgneval aastal, mil jõuate 70½ni. Seejärel peate igal aastal tagandama vähemalt vajaliku minimaalse levitamise (RMD).
Teie RMD arvutatakse teie konto saldosena kõnealuse aasta algusest jagatuna teie eeldatava elueaga, nagu IRS on kindlaks määranud oma ühtse eluea pikkuse tabelis (kui teie ainus abisaaja ei ole teie abikaasa ja ta on rohkem kui kümme aastat noorem kui sina). Karistus, mille eest ei võeta oma RMD-d, on 50% erinevusest, mida oleks pidanud jagama ja mis tegelikult välja võeti. Nii et kui enamik pensionieelarvestamise eksperte nõuavad, et te ei võta varajast taganemist tavapärasest IRA-st enne 59-aastaseks saamist, siis palutakse teil tagada, et võtate vähemalt RMD-d, kui jõuate 70-aastaseks saamiseni.
Kui teil on küsimusi Roth IRA võtmise lõpetamise kohta, loe kindlasti see artikkel Roth IRA väljavõtmise kohta .
Uuendatud Scott Spann