Näited
529 plaanid ja Rothi IRA-d võimaldavad teil rahastada tasuta rahalisi vahendeid, kui QHEE-le kasutatakse jaotusi.
Lisaks sellele vabastatakse QHEE-le varajane IRA-i väljavõtmine (enne 59 1/2 vanusust), mis on mõeldud QHEE-le, kuni 10% -lise varajase karistusmaksu lõpuni, kuigi tagasivõetud summa suhtes kohaldatakse ikkagi tavapäraseid tulumaksusid.
IRS-veebisaidil määratletakse kvalifitseeritud kõrghariduskulud järgmiselt:
"Õppemaks, tasud, raamatud, varud ja varustus, mis on vajalikud üliõpilase registreerimiseks või osalemiseks abikõlblikus haridusasutuses . Nende hulka kuuluvad ka erivajadustega õpilaste kulutused erivajadustega õpilastele seoses nende registreerimise või osalemisega. Lisaks sellele, kui isik on vähemalt pooleõpetaja, on tuba ja laud kõrgharidusega seotud kulud. "
Paljud koolid või programmid nõuavad nüüd sülearvuteid või arvuteid (hmmm ... võibolla isegi iPad). Sellisel juhul loetakse see kulu õpilase registreerimiseks või osalemiseks vajalikeks seadmeteks. Ja pidage meeles, et osalise tööajaga tudengite ruumide ja laudade kulude suhtes kohaldatakse ülempiiri.
Auditi puhul veenduge, et hoiate koolis vajalike vajalike seadmete loendit ja klassi õppekavaga seotud nõudeid. Ja muidugi soovite hoida laekumisi, et saaksite näidata, kui palju olete selle eest maksnud.
Kui üliõpilane võib saada muid hüvesid, nagu elukestva õppe krediit , siis võib-olla peate arvestama mõne asjaga, mida nimetatakse korrigeeritud kvalifitseeritud kõrghariduskuludeks (AQHEE) - ja levitamiseks maksusoodustused võivad saada ainult madalama kohandatud summa.
Saate rohkem teada oma 529 arvestuse pidamise kohta.
Võrguressursid abikõlblikkuse saamiseks
Tõenäoliselt on parimaks teabeallikaks hariduskeskuse maksusoodustused IRS-ile, nagu neile on teada, mis on ja mida ei peeta kvalifitseeritud hariduskuluks. Nende lihtsalt kasutatav infokeskus annab lisateavet sellistes küsimustes nagu:
- Kes saavad taotleda hariduskulude maksukrediiti
- Millised õppemaksud ja tasud on mahaarvatavad (põhinevad registreerimise staatusega)
- Kas üliõpilaslaenuintress on mahaarvatav (vastavalt muudetud korrigeeritud brutotulu piirangutele)
- Kvalifitseeritud õppelaenu määratlus
- Kvalifitseeritud hariduskulude (õppemaks ja tasud, ruum ja pardal, raamatud, tarvikud, seadmed, muud kulud, näiteks transport) määratlemine
- Kindlaksmääramine, kui palju ruumi ja lauda vastab
- Kindlaksmääramine, kas tööalast haridust võib nõuda ettevõtte mahaarvamisena
- Tööandja nõutav haridus või õigusnormid
- Haridus oskuste säilitamiseks või parandamiseks
Muud maksutulud hariduskuludeks
Töö ajal ja koolis on võimalik, et saate oma tulust teatud hüvitisi välja jätta. Võite rohkem teada saada IRSi väljaandest 970 maksutulu haridusele.