Kui olete üle IRA limiidi: mitte maha arvatavate IRA-osamaksetena

Te võite ikka IRA-ga kokku hoida

Paljudel inimestel ei ole lubatud teha oma regulaarse IRA-le mahaarvatavaid makseid või sissemakse summa võib olla piiratud. Kui teie sissetulek ületab teatud taseme, võivad teie suhtes kehtida teatavad piirangud, mis mõjutavad teie võime sissemakset maha arvata.

Siiski võite ikkagi oma vanaduspensioni säilitada mahaarvamisele mittekuuluvate IRA-osamaksetega. Kuigi teie mahaarvamisele mittekuuluvad IRA-maksed ei vähenda teie maksude taset aastal, mille teete, on nende sissetulek maksustatav , mis on regulaarse IRA peamine maksusoodustus .

Mitte-mahaarvatavad IRA-osamaksed Ehita alus

See võib olla heidutav, kui te ei saa koheselt maksusoodustust mahaarvatavast IRA-osamaksust. Kuid maksude edasilükatud kasv võib olla märkimisväärne ja võib lõppkokkuvõttes teha panuse kasuks, eriti kui eeldate, et pärast pensionile jäämist saab madalam maksumäär kui praegu.

Kui kasutate tavapäraseid IRA jaotusi pensionile jäämise ajal, maksate selle kasvu eest makse. Siiski käsitletakse teie alusena kõiki mahaarvamisele mittekuuluvaid sissemakseid. Kuna sisestasite sissemakse eest tegelikult maksu, ei pea te maksma seda hiljem uuesti maksma.

Näiteks öelge, et olete aasta tagasi teinud 2 000-dollarise mitterahalise sissemakse ja teie konto saldo täiendavate mahaarvatavate sissemaksete ja investeeringute kasvu tõttu oli teie tagasivõtmise korral väärt 20 000 dollarit. Kui teete pensionilejäämisega 1000-dollarist taganemist, loetakse maksustatavaks tuluks ainult 900 dollarit, kuna 10% (2000 dollarit jagatuna 20 000-ga) oli mahaarvamisele mittevastava maksu tagasimakse.

Ei ole alati selge, kas mahaarvamisele mittekuuluvad IRA-osamaksed on teie jaoks parem koht pensionile jäämise säästmiseks. Näiteks kui eeldate, et teie sissetulek (ja teie maksumäär) tõuseb, võite soovi korral maksta tuludele maksu, mitte lükata neid edasi.

IRA tulude piirangud

IRA-i sissemaksete eeskirjad on keerulised ja tasub neid igal aastal uuesti läbi vaadata.

Lisaks võivad sissemaksete piirangud aastate lõikes erineda. 2017. eelarveaastaks:

Neid piiranguid ei kohaldata ümberpaigutamise sissemaksete ega reservkrediidi tagasimaksete suhtes.

Kuid te ei pruugi olla võimeline maha arvama kõike, mida traditsiooniline IRA annab.

Kui töötab ettevõtte, mis pakub töökoha vanaduspensioni kontot , nagu näiteks 401 (k) või 403 (b), on teil IRA sissemaksete mahaarvamiseks kindel sissetuleku piirmäär. See kehtib hoolimata sellest, kas te otsustate osaleda töökoha pensioniskeemis.

2017. aasta maksustamisperioodil on täieliku mahaarvamise võimaldamiseks kõlblikud need, mis on hõlmatud töölepingu lõpetamise ja tööle asumisega või majapidamise juhiga, mille suurus on 62 000 USA dollarit või vähem, samal ajal kui need esitatakse abielus esitamise korral ühiselt või kui kvalifitseeritud lesk (er) 99 000 dollarit või vähem on täielikuks mahaarvamiseks kõlblikud. Kui olete abielus registreerimise koos ja teie abikaasa on hõlmatud tööplaani, kuid te ei ole seda, võite kogu summa maha arvata, kui teete 184 000 dollarit või vähem.

Mahaarvamised järk-järgult loobuvad sissetulekute tõusust.

Need, kes on abielu esitanud eraldi, kehtivad rangemate sissetuleku reeglite suhtes, kuigi igaüht, kes on eraldatud ja kes elas kogu aasta vältel iseseisvaks, käsitletakse IRS-i poolt nende piirangute mõttes üksiktena.

Teisest küljest, kui teie ega teie abikaasa ei ole õigustatud osalema töökoha vanaduspensioniskeemil, võite teha mahaarvamisele kuuluvaid IRA-i sissemakseid seni, kuni teie (või teie abikaasa) on teeninud sissetuleku, olenemata sellest summast.

Roth IRA alternatiivina

Paljud inimesed, kelle sissetulek ületab tavapärase IRA mahaarvamise piiranguid, võib ikkagi saada Rothi IRA osamakse, mille sissetulekupiirangud on oluliselt kõrgemad (vt. Roth IRA tulumaksu limiit 2017 ).

Kui see on nii teie jaoks, on tavaliselt mõistlik valida Roth IRA osamakse mitte-mahaarvatava IRA-le .

Lõppude lõpuks, kuigi ühtegi panust ei saa maha arvata, on regulaarne IRA-iga sissemakse maksude edasilükkamine, kuid Rothi IRA osamakse kasvab maksuvaba .