2018. aasta sissemaksete piirangud jäävad muutumatuks, kuid sissetuleku piirangud kohanduvad.
- 5500 USA dollarit vanuseklassi ja vanuse järgi
- 6500-aastased lapsed vanuses 50 ja vanemad (kasutage kalendriaasta lõpus vanust)
Need sissemaksete summad on samad, mis viimastel aastatel on olnud; aga sissetuleku piirangud, mis kehtivad kindlaksmääramiseks, kas saate kogu või osa sissemakse summa maha arvata, on veidi kasvanud.
Märkus: käesolevas artiklis käsitletavaid sissemaksete piiranguid ja sissetuleku piiranguid ei kohaldata SEP IRA-de ega SIMPLE IRA-de suhtes - ainult traditsioonilise IRA-le.
Sissetulekupiirangud, kui teie - või abikaasa - omate ettevõtte sponsitud pensioniplaani
Kui teie ja / või teie abikaasa osalevad ettevõtte sponsitud pensioniplaanis (näiteks 401 (k) või 457), saate ikkagi IRA osamakse teha, kuid - seda ei saa maha arvata. Kasutatavad sissetulekupiirangud kehtivad, et määrata kindlaks, kas võite maha arvata oma IRA osamakse.
- Üksikute filiaatorite puhul, kelle suhtes kehtib ettevõtte pensionikava 2018. aastal, on mahaarvamine järk-järgult vähendatud 63 000 kuni 73 000 dollarini muudetud korrigeeritud brutotulust (MAGI). (2017. aasta limiit oli 62 000 dollarit - 72 000 dollarit.)
- Abielupaaride jaoks, kui olete hõlmatud ettevõtte pensionikavaga 2018. aastal, on mahaarvamine lõpetatud MAGI-lt 101 000-lt $ 121 000-le, mis on veidi suurenenud 2017. aasta vahemikust $ 99 000 - $ 119 000.
- Abielupaaride jaoks, kus teid ei hõlma ettevõtte plaan, kuid teie abikaasa on 2018. aastal, vähendatakse teie IRA osamakse maha 189 000 kuni 199 000 dollarini MAGI-st alates 2016. aasta piirist 186 000 dollarist kuni 196 000 dollarini.
Mida tähendab osalemine ettevõtte sponsoreeritud plaanis? IRS annab lühikirjelduse, kas olete tööandja pensionile jäänud?
Pange tähele, et Rothi sissemaksed puudutavad teistsuguseid sissetuleku piiranguid .
Mittevaatatavad IRA osamaksed
Isegi kui teie IRA-sissemakset ei saa maha arvata, võite endiselt panustada.
Seda nimetatakse mahaarvamisele mittekuuluvaks IRA-osamaksuks ja konto rahalised vahendid kasvavad maksu edasi, kuni võtate taganemise.
Või võib teil olla täielik osaline või osaline Roth IRA panus. Teie kogusumma Rothile ja traditsioonilistele IRA-dele ei tohi ületada eespool toodud dollari piirmäärasid, mis tähendab, et saate kaasa aidata mõlemale, nt traditsioonilisele IRAle 2000 dollarit ja Rothile 3500 dollarit, kuid mõlema sissemakse summa ei tohi ületada maksimaalset sissemakse summat.
IRA ümberlaadimised ja ülekanded ei loeta sissemaksena ja seega ei mõjuta need suutlikkust IRA-le rahastada.
Teenitud sissetulekueeskirjad kõigile IRA osamaksetele
Teil peab olema teenitud sissetulekut, et teha IRA-makse mis tahes liiki. Teie teenitud sissetuleku summa peab olema IRA sissemakse summa võrra suurem või sellest suurem. See tähendab, et kui olete pensionil ja enam ei tööta, ei pruugi te IRA-i sissemakse teha, kuigi võite ikkagi üle kanda või raha 401 (k) üle kanda IRA-le.
Abikaasa IRA sissemaksed
Võite teha IRA toetuse töötu abikaasale, kellel pole teenitud sissetulekut, kui teil on piisavalt teenitud sissetulekut. Seda nimetatakse abikaasa IRA panuseks.
2018. aasta IRA osamakse tähtajad
- Teil on kuni 2018. aasta 15. aprillini oma 2018. aasta IRA panuse.
- Teil on kuni 2018. aasta 17. aprillini oma 2017. aasta IRA panuse.
Traditsiooniline IRA või Roth IRA?
Kas pole kindel, mis teile kõige paremini sobib? Rothi IRA-i sissemaksed ei ole maha arvatud, kuid neil on muud omadused, mis muudavad need üheks kõige kasulikumaks vanaduspensioni konto valikuvõimalustest.
Traditsiooniline IRA või HSA?
HSA tähistab tervis hoiukontot. Tervis hoiukontoga saate teha mahaarvatava panuse ja rahasummad kasvavad maksuvabalt, kui neid kasutatakse tervishoiu kulude katmiseks. Ma arvan, et paljud inimesed saavad kasu HSA-i rahastamisest, mitte IRA-le, sest HSA pakub karistusõiguslikku juurdepääsu kvalifitseeritud meditsiinikuludele. See võimaldab HSA-d kasutada pensionile jäämise jaoks rahalisi vahendeid, samal ajal kui meditsiinikulude hüvitusfond on kahekordne tööülesanne, kui teil pole teisi nende eest tasumiseks vajalikke vahendeid.
IRA piirangud indekseeritakse inflatsioonini
IRA piirangud on seotud inflatsiooniga, vaid kasvavad vaid 500 dollarise suurendusega. Kui iga-aastane inflatsiooni korrigeerimine oleks vaid 150 dollarit, võtab see 4 aastat aega, enne kui IRS tõstis piiri. Näete allpool toodud näidete abil, kuidas see toimib.
| Aasta | Piir | Kui vanus on 50+ |
|---|---|---|
| 2017 | 5 500 dollarit | 6500 dollarit |
| 2016 | 5 500 dollarit | 6500 dollarit |
| 2015 | 5 500 dollarit | 6500 dollarit |
| 2014 | 5 500 dollarit | 6500 dollarit |
| 2013 | 5 500 dollarit | 6500 dollarit |
| 2012 | 5 500 dollarit | 6500 dollarit |
| 2011 | 5000 dollarit | 6000 dollarit |
| 2010 | 5000 dollarit | 6000 dollarit |
| 2009 | 5000 dollarit | 6000 dollarit |
Inflatsiooniga tõuseb ka sissetuleku piirang võimele maha arvata IRA-makse, kui teie või teie abikaasa juurdepääs ettevõtte pensionile jäämise kavale. Allpool on lühike ajalugu nendest piiridest - vahemik viitab teie muudetud kohandatud brutotulule.
| Aasta | Üksi | Abielus | 1 abikaasa koos ettevõtte plaaniga |
|---|---|---|---|
| 2017 | $ 62,000 - $ 72,000 | $ 99,000 - $ 119,000 | 186 000 dollarit - 196 000 dollarit |
| 2016 | $ 61,000 - $ 71,000 | 98 000 dollarit - 118 000 dollarit | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2015 | $ 61,000 - $ 71,000 | 98 000 dollarit - 118 000 dollarit | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2014 | $ 60,000 - $ 70,000 | 96 000 dollarit - 116 000 dollarit | $ 181,000 - $ 191,000 |
| 2013 | 59 000 dollarit - 69 000 dollarit | 95 000 dollarit - 115 000 dollarit | $ 178,000 - $ 188,000 |
| 2012 | 58 000 dollarit - 68 000 dollarit | 92 000 dollarit - 112 000 dollarit | 173 000 dollarit - 183 000 dollarit |
| 2011 | $ 56,000 - $ 66,000 | 90 000 dollarit - 110 000 dollarit | 169 000 dollarit - 179 000 dollarit |