Alates IRA-st kuni pensionide saamiseni teada saada, mis on maksustatav
Allpool on loetelu tavalistest vanaduspensioniallikatest, mis on jaotatud maksustatava vanaduspensioni, osaliselt maksustatava vanaduspensioni ja maksuvaba vanaduspensioni.
Kasutage seda nimekirja ainult üldiste juhiste jaoks. Peate kasutama IRS-i suuniseid, mis võivad muutuda, või kvalifitseeritud maksutegurit, kes tunneb teie rahalisi vahendeid, et anda teile lõplik sõna, mis toob kaasa maksustatava vanaduspensioni.
Maksustatav tuluallikad
Oodata, et kõik järgmised pensionile jäämisega seotud tulud maksustatakse tavapärase tulumaksumääraga.
- Vanadusplaanide tagasivõtmine: kui plaani rahastati maksustamiseelsete dollarite abil, kas teie või teie tööandja, siis toob see kaasa maksustatava vanaduspensioni, kui see välja võetakse. Oodake peaaegu kõiki IRA-de , 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES ja muude samalaadsete plaanide väljavõtteid, mida maksustatakse.
- Pensionitulu: Enamik pensione on maksustatav, kuid teatud tüüpi sõjaväe- või invaliidsuspensionid võivad olla osaliselt või täielikult maksuvabad. Teie pensioni pakkuja saadab teile iga aasta alguses 1099-vormi, mis näitab, kui palju teie pension on maksustatav.
- Investeerimississetulek mittepaiknemisteta kontodes: igal aastal antakse teile aruannetes intressi, dividende ja kapitali kasvutulu, mis esinevad mitte-vananemise kontodel, 1099-vormil, ja maksate enamikku seda tüüpi investeeringutulust, kui see on teenitud. Erandiks on mis tahes kapitalikasum, mis kuulub nullprotsendilise maksumäära hulka - te ei maksa kapitali kasvutulu selle osa eest maksu. Pange tähele, et intressid, dividendid ja kapitali kasvutulu, mis leiavad aset maksuvabade kontode , näiteks IRA-de või 401 (k) plaanide puhul, ei maksustata nende tekkimise aastal. Selle asemel tuleb selline investeerimississetulek sellist tüüpi kontodel edasi lükata, kuni võtate taganemise. Tühistamise ajal on taganemise summa maksustatav.
- Annuiteedist taganemine: kui võtate väljavõtmised fikseeritud või muutuva annuiteediga (need, mis ei kuulu IRA-le või vanaduskontole), peavad IRS-i eeskirjad ütlema, et igasugune kasum tuleb kõigepealt tagasi võtta ja see kasum maksustatakse tavalise sissetulekuna. Kui kogu kasum on tagasi võetud, võtaksite te oma kulubaasi või printsipaali. Põhimõtte tagasivõtmine ei loeta maksustatavaks vanaduspensioniks.
Osaliselt maksustatav vanaduspension
Järgmised pensionilejäämise allikad ei ole täielikult maksustatavad.
- Sotsiaalkindlustus: kõikjal alates nullist kuni 85% ulatuses teie sotsiaalkindlustuse sissetulekust võib olla maksustatav , kuid mitte kunagi 100% sellest. Kui teie teised sissetulekuallikad on IRS-i kehtestatud künnistest madalamad, siis on kõik teie hüvitised maksuvabad, kuid kui teie muud sissetulekuallikad ületavad künnist, siis määrab kindlaks valem, milline teie hüvitiste protsent kehtib maksustamisele. Hea uudis on see, et 15% teie sotsiaalkindlustushüvitistest on alati maksuvaba.
- Mitteväljaminevad IRA-i väljavõtmised: kui teil on traditsiooniline maksustamine IRA-maksetena ja ka pärast maksustamist, sisendkäibemaksuta IRA-i sissemaksed, siis võib osa iga mahaarvamisele mittekuuluva IRA-i taganemist pidada kasuks ja osa on teie tasu tagastamine. Kasumiosa loetakse maksustatavaks vanaduspensioniks.
- Tulenevalt kohest annuiteedist, mis osteti järelmaksuga raha : kui ostate kohese annuiteedi järelmaksuga raha, on osa teie igasugusest maksest osa intressidest ja osa on põhisumma tagasimaksmine. Intressiosa on maksustatav. Kui vahetu annuiteet osteti maksueelsete vahenditega, näiteks IRA või vanaduskontoga, maksustatakse kogu tulu.
- Laekumised rahakäibes olevast elukindlustusest: Rahalise väärtusega elukindlustuslepingud on kulupõhised - mis on tavaliselt kõigi teie poolt makstud kindlustusmaksete summa. Kui te poliisis raha teenite, kui teie rahaline väärtus ületab teie baasi, loetakse see osa kasumiks ja seda maksustatakse. Hoiduge - kui teil on poliisil täitmata laenu, muutub see keerulisemaks. Kui olete võtnud laenu elukindlustuslepingust, kui lõpetate selle enne laenu tagasimaksmist, saab osa laenusummast teile maksustatavat tulu.
Maksuvaba vanaduspension
Ja viimane, kuid mitte vähem oluline, on kõige parem sissetulek - maksuvaba liik. Järgmised sissetulekuallikad on tavaliselt maksuvaba.
- Roth IRA väljavõtmine: Roth IRA väljavõtmine on maksuvaba, kui täidate Roth IRA taganemise nõudeid . Lisaks on Roth IRA väljavõtted, kui need ei sisaldu valemis, mis määrab, kui palju teie sotsiaalkindlustust maksustatakse, ega ole ka valemis, mis määrab, kui palju Medicare B osa kindlustusmakseid maksate.
- Omavalitsusvõlakirjadega seotud intressitulu: Enamik kohalikke võlakirjade sissetulekuid ei sisalda föderaalse tulumaksu, kuid vanaduspensioni sissemaksete vormis võidakse nende suhtes kohaldada riigi tulumaksu.
- Elukindlustuslepingutega seotud laenud
- Tagasipööratud hüpoteegi tulu: igakuised või tagasipööratud hüpoteegi kaudu saadud ühekordsed summad ei ole maksustatavad. See annab tagasipööratud hüpoteegi peidetud eelise, mida paljud inimesed jätavad tähelepanuta.
- Pärast maksude sissemakseid: kui olete salvestanud raha pärast maksude tasumist 401 (k) või mõne muu äriühingu plaani, siis kui see osa tagasi võetakse, ei ole see maksustatav.
- Põhimüügi või kulupõhise põhimõtte tagasimakse : Näiteks oletades, et ostsite muutuva annuiteedi, mille järelmaksumusega raha on 10 000 dollarit. Sul on see raha 60-aastaselt, kui see on väärt 12 000 dollarit. Kasumi 2000 dollarit maksustatakse tavapärase sissetulekuna. 10 000 dollarit on teie kulubaas või algne põhitäide ning see ei ole teie jaoks maksustatav tulu.
- Kasu oma kodu müügist : enamik inimesi saab kasu oma põhivanema müügist maksuvabalt . Kui kasum on väiksem kui 250 000 dollarit ühe abielupaaride puhul või vähem kui 500 000 dollarit abielupaaride jaoks, olete elanud kodus vähemalt viimase viie aasta jooksul ja täitnud teisi IRS-i nõudeid.
Nagu näete ülaltoodud loendist, võivad vanaduspensionid erineda tohutult, sõltuvalt sellest, kus tulu pärineb. Kuid nõuetekohase säästmise ja planeerimisega saate vähendada maksude kogusummat, mida maksate pensionile jäädes.