Kuidas mängul on varjatud maksu, mis kahjustab vanaduspensionihoidjaid.
Kui olete tavalise mängurina pensionile jäämisel, tähendab see seda, et teie lõbus võib teile maksta tuhandeid rohkem makseid ja suurendada Medicare B osa kindlustusmakseid igal aastal . Ma nimetan seda peidetud hasartmängumaksuks.
Isegi mõnede tuhandete võidukäigul võivad olla soovimatud tagajärjed, mis maksavad teile rohkem makse kui see, mida võitis - isegi kui teil on hasartmängukahjumid selle tasaarvestamiseks.
Vaatame, kuidas hasartmängude võit ja kahjum mõjutab ülejäänud tuludeklaratsiooni, läbides need neli sammu:
- Nõutav aruandlus
- Hasartmängude kaotuse ja kasumi käsitlemine
- Kuidas mängulahing võidab teie muudetud kohandatud brutotulu
- Kuidas korrigeeritud brutotulu korrigeeritakse, kuna maksate rohkem maksu
1. Hasartmängude võitude aruandlus
Kasiinod on kohustatud esitama hasartmängu võidud, kui need ületavad teatud piiri (näiteks 1 200 mänguautomaadi võidud). Hasartmängude võidud saadetakse teie reklaami 21. rea esimesel leheküljel.
Millist hasartmängu võitmise taset tuleb teatada? IRS-ist öeldakse, et kõik hasartmängu võidud peavad olema teie maksudeklaratsioonis kajastatud ja kui summad ületavad piirmäärasid, mis on madalamad, siis need on vormis W-2G esitatud:
- 1200 dollarit või rohkem mänguautomaadil või bingo mängul (summa ei vähene teie panuse summa võrra)
- Kendo võitis $ 1,500 või rohkem (summa võidakse vähendada teie panuse summaga)
- Pokkeriturniiri võitudes 5000 USD või rohkem (summa võidakse vähendada panuse summa võrra)
- Panuste korral vähemalt 600 dollarit, kui see on teie panusele vähemalt 300 korda (summa võidakse vähendada teie kihlvedude summaga)
2. Hasartmängude kaotuste ja kasumite käsitlemine
Kui olete raporteerinud hasartmängu võidudest, võite ka teatada hasartmängude kaotustest.
Hasartmängude kahjumit käsitletakse üksikasjaliku mahaarvamise teel jaotises 28 "Muud mitmesugused mahaarvamised". Teil on õigus nõuda kahjumit ainult võitude summa ulatuses.
See tähendab, et kui kasiino annab teada võitudest 50 000 dollarit, kuid kogu aasta jooksul mängisite kokku 60 000 dollarit, võites 50 000 dollarit tagasi, kuid kaotades 10 000 dollarit, ei saa te oma maksudeklaratsioonilt 10 000 dollarit kahjumit nõuda.
Kaotuse nõudmiseks peate pidama hasartmängude arvestust ja laekumisi.
Jah, sa saad kahjumit maha arvata, nii et sa ei maksa tulumaksu võitudel, kuid see on ainult osa lugu. Ülejäänud lugu on seotud sellega, kuidas hasartmängu võidud mõjutavad teie muudetud korrigeeritud brutotulu (MAGI).
3. Kuidas hasartmängulauad teie MAGI-d mõjutavad
Kuna hasartmängude võidud saadetakse teie maksudeklaratsiooni esimese lehe kaudu (kusjuures kogutulud kajastatakse enne, kui need kompenseeritakse kahjumitega), suurendab see MAGI-d. Teie MAGI arvutatakse enne, kui saate kasu selle vähendamiseks mis tahes üksikasjalike mahaarvamistega, nagu hasartmängude kahjum. Nii et hasartmängulauad suurendavad teie MAGI-d, isegi kui te ei võitnud midagi, kui võrrelda võite kahjumiga.
Teisi maksude arvutusi võrreldakse teie MAGI-ga, et kindlaks teha, kas te maksate rohkem maksu teistes piirkondades või kaotate mõnedel mahaarvamistel.
Suurenenud MAGI võib tähendada, et maksate rohkem teistes valdkondades ja / või kaotate mõnedel mahaarvamistel.
4. Kuidas MAGI mõjutab teisi maksudega seonduvaid esemeid
Siin on mõned MAGI-i teemad:
- Teie õigused teha Roth IRA osamaks (või mahaarvatav IRA osamakse, kui olete ka ettevõtte sponsoreeritud pensionikava osaline). Liiga palju MAGI-d ja te ei saa Roth IRA panust teha.
- Teie makstava sotsiaalkindlustushüvitise summa. Suurem MAGI tähendab, et teie sotsiaalkindlustust saab rohkem maksustada.
- Summa Medicare B osa kindlustusmakseid, mida maksate . Liiga palju MAGI-d ja maksate Medicare B-osa lisatasu.
- Erandid ja üksikasjalikud mahaarvamised . Kõrgem MAGI tähendab, et võite kaotada mõned teie maksuvabastused ja mahaarvamised.
- Medicare lisamaksu kohaldamine 3,8% ulatuses investeerimistulule . Kui teie MAGI on piisavalt kõrge, maksate investeerimistulude eest täiendavat maksu.
- Teie õigus saada maksukrediit / toetus tervisekindlustuse ostmiseks . Kui teie MAGI on piisavalt madal, võite saada maksukrediiti. Hasartmängude võidud võivad sulle sobimatu olla.
Vaatame näite sellest, kuidas hasartmängulauad mõjutasid mõnda eespool nimetatud üksust ühel pensionäril tema 70. aastate alguses.
Hasartmängumaksu näide pensionil
David (nimi on muudetud privaatsuseks) on tema 70ndate alguses ja kaotas oma naise paljude aastate eest. Ta töötab ikka veel osalise tööajaga, mida praegu juhib tema poeg, ja tema maksudeklaratsiooni näol on ma arvan, et ta veedab ülejäänud aja kohalikus kasiinos.
Miks ma arvan, et see on?
Eelmisel aastal teatas ta oma maksudeklaratsioonist hasartmängude võitest 550 000 dollarini. Lucky mees, eks? Mitte päris. Ta teatas samas summas kahjumitest.
David MAGI oleks olnud ilma hasartmängudeta vähem kui 80 000 dollarit. Selle asemel oli see üle 630 000 dollarit. Selle asemel, et maksta Medicare B osamakseid 105 USD kuus, maksab ta 335 eurot kuus; suurenemine 2760 dollarit aastas. Aastal 2013 põhjustas ta MAGI taseme umbes 11 400 dollarit tema üksikasjalikest mahaarvamistest, maksis talle veel 2850 dollarit (25% piirmääras).
Isegi kui tema hasartmängude harjumus on pesemine, maksab Taavet tuhandeid lisatasusid igal aastal. See varjatud hasartmängumaks võib mõjutada nii madalama sissetulekuga kui ka kõrgema sissetulekuga pensionäre, kuid erineval viisil.
- Madalamate sissetulekupensionäride jaoks võib varjatud hasartmängumaksu tekkida, kuna MAGI tõus suurendab teie maksustatava sotsiaalkindlustushüvitise suurust ja vähendab teie sobivust ravikindlustuse maksukrediidi saamiseks.
- Suurema sissetulekuga pensionäre puhul võib varjatud hasartmängumaks olla mahaarvamiste kaotamise tõttu järkjärgulise vähendamise piirangute, suurendatud Medicare B-osamaksete ja / või Medicare'i lisamaksu kohaldamise tõttu 3,8% -il investeerimistulul.
Pidage meeles, et hästi välja töötatud võõrandamisstrateegia aitab teil kindlasti maksta rohkem makse kui sul on vaja, kuid üks reisi kasiinosse võib plaani ära visata.