Sõltuvalt teie sissetulekust võidakse maksustada
Valem, mis määrab hüvitiste maksustamise, kehtib kõigile sõltumata vanusest.
Kui vaatate 1040 maksuvormist, näete kahte kasti; lahtrisse 20a kogu sotsiaalkindlustushüvitise saamiseks ja lahter 20b maksustatava summa kohta. Siin on kindlaks määratud maksustatav summa.
Määrake oma kombineeritud tulu
Kas teil on lisaks sotsiaalkindlustusele ka tulu? Teie tuludeklaratsioonile ilmuvad täiendavad sissetulekuallikad hõlmavad järgmisi punkte:
- Palgad (kasum või füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemine)
- Investeerimistulu intressidest, dividendidest ja kapitali kasvutulust
- Pensioni või annuiteetne sissetulek
- IRA / 401 (k) / 403 (b) väljavõtmine
- Rendiomandi tulu
Sotsiaalkindlustus määratleb teie "kombineeritud tulu" teie korrigeeritud brutosissetuleku ja tagasimaksmata intresside kogusummast, millele on lisatud pool teie sotsiaalkindlustushüvitistest. Roth IRA väljavõtteid ei loeta kombineeritud tuluks, kuid kohalike omavalitsuste võlakirjade intressid on. Teie kombineeritud tulu võrreldakse allpool esitatud tabelis esitatud läviväärtustega.
Esimene künnis ($) | Teine künnis ($) | |
---|---|---|
Üksikud filerdid | 25 000 | 34 000 |
Abielus filerdid | 32 000 | 44 000 |
Kui teie kombineeritud tulu on väiksem kui 25 000 dollarit ühekordsete filertide puhul või vähem kui 34 000 USD abielupaaride jaoks, siis teie sotsiaalkindlustushüvitisi ei maksustata selle kalendriaasta eest.
Kui teie kombineeritud tulu ületab esimese läviväärtuse, kasutatakse teie hüvitiste maksustamiseks (maksimaalselt 85%) kindlaksmääratud valemit.
Ühendage oma kombineeritud tulu Irs sotsiaalkindlustuse töölehega
Kui teie kombineeritud tulu ületab läviväärtusi, rakendatakse IRS-i valemit, et määrata kindlaks, kui palju teie hüvitist maksustatakse. Nende arvutuste tulemuseks on see, et maksate makse väiksema summa võrra:
- 85% teie sotsiaalkindlustushüvitistest
- 50% hüvitisest pluss 85% kombineeritud tulu summast teise läviväärtuse summale
- 50% kombineeritud tulu summast esimese läviväärtuse ulatuses, millele lisandub 35% kombineeritud tulu summast teise läviväärtuse summa ulatuses
Te võite töötada numbrite abil, kasutades IRSi oma maksustatava hüvitise töölehe koostamist . Võite kasutada ka tasuta veebikalkulaatori nimetust, kui palju minu sotsiaalkindlustushüvitist võidakse maksustada, et tuua ligikaudselt hinnanguliselt kasu, mida dollari kogusumma peaks minema lahtrisse 20b (maksustatava summa kasti) oma 1040 maksu vormis.
Abielupaaride sotsiaalkindlustuse maksustamine
Vaatame näite paarist, kes on mõlemad 67-aastased, kes on abiellunud ja ühiselt faile saatnud. Üks on abikaasade sotsiaalkindlustushüvitise kogumine. Nad ootavad kuni 70-aastaseks saamist, et nõuda nende täielikku pensionihüvitist, et nad saaksid võimalikult palju. Olles hilinenud, võtavad nad IRA suurt väljavõtmist.
Siin on ülevaade nende sissetulekuallikatest.
- 10 000 dollarit sotsiaalkindlustuse kogutulu
- 50 000 IRA tagasivõtmine
Ülaltoodud sammuga nr 1 põhineb nende kogutulul 55 000 dollarit (mis ületab abielus olevate suurimate künniste arvu). Kasutades tasuta sotsiaalkindlustuse maksukalkulaatorit eespool toodud teises etapis, maksustatakse 85% nende sotsiaalkindlustust või 8 500 dollarit, mis sisestatakse lahtrisse 20b. Nad ei liigita mahaarvamisi, vaid kasutavad selle asemel standardseid mahaarvamisi ja erandeid.
- Nende kohandatud brutotulu (AGI) on 58 500 dollarit
- Maksustatav tulu on 35 400 dollarit
- Tulumaksu kogusumma on 4 388 USA dollarit
- Pärast seda, kui kulutavad maksutulud - $ 55612
Nüüd vaatame sama paari kolm aastat hiljem. Mõlemad on 70-aastased ja saavad täieliku sotsiaalkindlustuse summad. Siin on ülevaade nende sissetulekuallikatest.
- 40 000 dollarit sotsiaalkindlustuse kogutulu
- IRA tagasikutsumine 20 000 dollarit
Nende kogutulu on 40 000 dollarit (mis on abielus olevate künniste vahel). Tasuta tasuta sotsiaalkindlustuse kalkulaatori abil maksustatakse 10% nende sotsiaalkindlustust või lahtrisse 20b sisestatakse 4 000 eurot. Nad ei liigita mahaarvamisi, vaid kasutavad selle asemel standardseid mahaarvamisi ja erandeid.
- Nende AGI on 24 000 dollarit
- Maksustatav tulu on 900 dollarit
- Kogu maksuvõlg on 90 USD
- Pärast seda, kui kulutavad maksuvabastused - 59 910 dollarit
Mõlemal aastal on paaril 60 000 brutotulu. Kuid pärast seda, kui nad on mõlemad 70-aastased, sest suurem osa nende sissetulekust tuleneb sotsiaalkindlustussüsteemist, väheneb nende maksukohustus ja neil on nüüd rohkem raha kulutada. Selle maksustamismäära tõttu võivad 15% vanuserühma paar leida, et nad maksavad palju kõrgema marginaaliga maksu.
Smart idee - kasutage maksusoodustust oma eelise jaoks
Kuni 85% teie saadud sotsiaalkindlustushüvitistest võib maksustada, kuid mitte kunagi 100%. See tähendab, et pärast maksude tasumist on sotsiaalkindlustuse sissetulek dollarit väärt rohkem kui dollar IRA-i väljavõtmisest.
Kui kavandate pensioniplaani, mis kasutab seda maksuvabastust, võib see teie pensioniea jooksul oluliselt mõjutada. Te saate maksta vähem ja maksta rohkem.
Kui hakkate raha ära võtma, on teil palju võimalusi maksude vähendamiseks. Kõige tavalisem strateegia on viivitada oma sotsiaalkindlustushüvitiste alguses 70-aastaseks, võttes IRA-i väljavõtteid või kasutades oma 60-ndatel Rothi konversioone . See ei ole parim võimalus kõigile, kuid paljudele peredele tähendab see lähenemine pensionile jäämise aastate jooksul kogu maksu.
Suur osa planeerimisest on seotud sellega, kuidas muud sissetulekuallikad mõjutavad teie sotsiaalkindlustushüvitiste maksustamist. Planeerides välja nende teiste sissetulekuallikate ajastamise, võivad paljud neist maksude arve alandada.