Miks sa mõistlikult kaotad kapitali
Üks põhjus, miks võiksite kaaluda kapitalikahjude tahtlikku realiseerimist, oleks siis, kui teil oleks samal maksustamisaastal suur kapitalikasum.
Oletame, et müüsite kinnisvara, äri- või investeerimisfondide või suure kapitalikasumi aktsiatega.
Teil on võimalik ümber paigutada muud investeerimisfondid, mille eesmärk on tekitada kahjumit oma kapitalikasumi korvamiseks. See toimib kõige paremini investeerimisfondide ja börsil kaubeldavate fondide puhul. Kui investeerimisfondide kaudu, vahetades ühe fondi teisele, saate kapitalikulud maksustamise mõttes ilma kapitali kaotamata. Siin on näide selle kohta, kuidas see toimib.
- Oletame, et teil on Vanguard S & P 500 indeksi fond. Sa ostsid selle aasta alguses 100 000 dollarini. Turg langes, ja nüüd on see väärt 70 000 dollarit. Teate, et pikemas perspektiivis hakkavad turud taastuma, nii et te ei taha seda kahjumiga müüa, kuid sooviksite seda kahjumit maksustamise eesmärgil kasutada.
- Selle asemel, et müüa oma fondi ja läheb sularahasse või läheb teist tüüpi investeeringuteks, müüb see ja ostab fondi, millel on samad aluseks olevad aktsiad; näiteks Fidelity Spartan S & P 500 indeksi fond. Mõlemal fondil on samad asjad: kõik S & P 500 indeksis loetletud varud. Nüüd, kui turg taastub, taastub teie portfell.
- Kuna te läksite üle teisele investeeringule, loetakse see 30 000 dollari suurune kahjum realiseerunud kahjumiks ja teate sellest oma maksudeklaratsioonis.
- Seda kahjumit saab kasutada, et korvata teist kasumit, mis teil võib olla. Kolm tuhat kahjumit võib tavapärase tulu vastu maha arvata. Seejärel saate ülejäänud kahjumi üle kanda järgmisele maksuaastale.
See strateegia töötab hästi investeerimisfondide või börsil kaubeldavate fondidega, sest on lihtne leida mitmeid vahendeid, millel on samad aluseks olevad varud. Sellise vahetuse korral võite koguda maksukahjumi, kui investeerite soovitud investeeringutesse.
Tavalised tulumaksumäärad on kõrgemad kui kapitali kasvutulu maksumäärad . 33% -lise maksukoormusega ühelegi isikule, kellele lisandub 3000-dollariline kapitalikahjum, mida võidakse tavapärase tuluga maha arvata, pääseks neile lisatasu 390 dollarit aastas (arvutades 33% -lise tulumaksumäära ja 20% -lise kapitalikasva vahega maksumääraga ja korrutades 3 000 dollariga). Mõne maksumaksja jaoks võib see veelgi säästa. Kui seda strateegiat kasutatakse järjepidevalt, võib see investorite eluea jooksul kokku hoida maksutulude mitu tuhat.
Kapitalikahjumid üksikute aktsiatega
Üksikute varudega ei tööta see strateegia samamoodi. Kuigi saate oma olemasolevat vara müüa ja kaotada, ei saa seda lihtsalt asendada sarnase varuga, mis eeldatavasti toimiks samal viisil. Võite tulla lähiajal, ostes samasse tootmisharusse aktsiaid, kuid ettevõtte spetsiifilised tegurid võivad viia ühe aktsia üle teisele.
Kui müüte investeeringuid, et realiseerida kapitali kaotus maksustamise eesmärgil, veenduge, et ostate investeeringuid erinevate märgikirjaga. Kui müüte ja ostate sama tagatise 30 päeva jooksul, võidakse kohaldada pesta müügi reeglit ja teie maksukahjumit võib keelata.
Pesemüügi reegel ei kehti, kui müüte ja ostate investeerimisfondide koos erinevate värvide sümbolitega, isegi kui neil fondidel on samad väärtpaberid.