ETF-i dividendide maksustamine

Mida peate teadma ETF-i dividendide maksude kohta

Nagu teate, on ETF-ide üks peamisi eeliseid investeerimisfondide maksusoodustuste kohta. ETF-id on maksustatavamad nende ehitamise ja IRSi liigitamise tõttu. Täpsemalt, kapitalimaksumäärade maksustamine toimub ETFis ainult kogu investeeringu müümisel, samal ajal kui investeerimisfond kannab kapitalimaksu iga kord, kui fondi varasid müüakse. Siiski, kui tegemist on ETF-i dividendide maksude maksmisega, on lugu natuke teistsugune.

Nende jaoks, kes on selle kontseptsiooni uued, on dividendipõhine ETF koosneb dividendivabastest aktsiatest ja tavaliselt jälgib dividendiindeksit. Fondi või indeksi varud valitakse nende dividenditootluse põhjal. Mõned ETF-id rakendavad üldist dividendistrateegiat, mis hõlmab kogu turgu või võib neid segmentida.

Näiteks on olemas mõned dividendeerivad ETFid, mis põhinevad kaasatud aktsiate turukapitalisatsioonil, ja mõned neist põhinevad asukohal, näiteks riigipõhisel dividendifirmal ETF või areneva turu dividendifirmal ETF.

Nüüd, kus seda selgitust, räägime ETFi dividendide erinevatest liikidest ...

Kvalifitseeritud ETF-i dividendid

ETF-i varud võivad välja anda kahte liiki dividende. Kvalifitseeritud dividendid ja kvalifitseerimata dividendid. Selleks, et ETF-i dividende maksustataks kvalifitseeritult, peab dividendi maksmisele kuuluva fondi omakapital olema investorile rohkem kui 60 päeva jooksul 121 päeva jooksul, mis algab 60 päeva enne ex-dividendide kuupäeva.

Samuti ei või see olla kvalifitseerimata dividendide nimekirjas ja see peab tasuma USA või kvalifitseeritud välismaine ettevõte.

Kvalifitseeritud dividendide maksumäär on kõikjal 5-15%, sõltuvalt teie tulumaksumäärast. Kui teil on tulumaksu määr 25% või rohkem, maksustatakse teie kvalifitseeritud dividendid 15%.

Kui teie tulumaksumäär on väiksem kui 25%, maksustatakse teie kvalifitseeritud dividendid 5% ulatuses seni nii head.

Kvalifitseerimata ETF-i dividendid

Kvalifitseerimata dividendid on need väljamaksed, mis ei vasta ülaltoodud kvalifikatsioonidele. Teisisõnu, need on dividendid, mida valitsus ei loe tõelisteks dividendideks. Mõned näited hõlmavad rahaturu arvepidamise dividende, lühiajaliste investeerimisfondide kapitali kasvutulu dividende, teie krediidiühistu intresse, IRA dividende ja kinnisvarainvesteeringute usaldusühingute dividende. Kvalifitseerimata dividendide korral maksustatakse neid väljamakseid tavapärase tulumaksumääraga. Seega, kui teil on oma portfellis ETF-idel kviteerimata dividende, siis on neil nendel väärtpaberitel normaalselt kvalifitseeritud dividendide puhul suurem maksukoormus.

Jälgige oma dividende

ETF-i puhul on väga oluline teada saada kvalifitseeritud ja mittekvalifitseeritud dividendide vahe. Kui mõistate kontseptsiooni, peate kasutama neid teadmisi, kui jälgite kõigi oma dividendifirmade dividendide väljamakseid (arvutustabel võib osutuda kasulikuks). Kui olete selle kõik välja mõelnud, saate täita oma maksuvormid korrektselt ja esitada oma tagasitulek.

Või võite teha seda, mida enamik investoreid teevad ja palgata head maksuarvestustajat. Loodetavasti kaotab teie kasu tema tasu.

Nagu iga investeeringu puhul, on oluline teada ka kõiki kaasnevaid tagajärgi. Nii et enne ETF-ide alustamist veenduge, et mõistaksite, kuidas nad teie maksudeklaratsiooni mõjutavad.

Ja kui otsite dividendi ETF-i, olete jõudnud õigesse kohta. Dividendifondid saavad populaarsemaks tänu nende võimele luua tuluvoog, samuti inflatsiooni ja teatud tüüpi riskide maandamiseks. Nii et kui te kaalute oma kauplemisstrateegia jaoks dividendeeralduvaid ETFe, siis soovid teid näha mõningaid dividendeerivaid ETFe. Noh, vaadake mitte rohkem kui minu Dividendide ETF-de nimekiri