ETF maksusoodustused üle investeerimisfondide

Uurige kasu, mida ETFidel on teie maksudeklaratsioon

ETFi üheks oluliseks eeliseks on vastastikuse investeerimisfondiga kaasnev maksusoodustus. ETF-id on maksustatavamad nende ehitamise ja IRSi liigitamise tõttu. Täpsemalt, kapitalimaksumäärade maksustamine toimub ETFis ainult kogu investeeringu müümisel, samal ajal kui investeerimisfond kannab kapitalimaksu iga kord, kui fondi varasid müüakse.

Vastastikuse fondi maksud

Kui müüte vara kasumiks, soovib valitsus oma osa pirukast.

Selle kasumi maksu nimetatakse kapitali kasvutulu maksaks . Kui teete raha, teeb valitsus raha.

Kuna fondifondide varasid müüb aktiivselt fondivalitseja, tuleb iga kord, kui aktsiaid müüakse kasumina, maksta kapitalimaksu. Aja jooksul võib see kaasa tuua palju sagedasi maksuküsimusi.

ETFi maksud

ETF-i kasumlikul müümisel tuleb maksta ka kapitali kasvutulu, kuid sellel on oluline erinevus. ETF-i vara kapitali saamise maksu makstakse ainult siis, kui kogu ETF müüb, mitte ETF-i hoides.

Ehkki ETF-i varasid ei investeerita investeerimisfondidesse kui aktsiaid aktiivselt, võib ETFis olla mõningaid varasid, mida tuleb korrigeerimise tõttu muuta või asendada. Kuid nende varade müügist saadava kasu maksud lükatakse edasi, kuni kogu ETF-i müüakse. Iga kord, kui saate oma raha hoida, on hea aeg. Lind käes.

ETFi dividendide maksud

Mis puutub dividendifirmade maksudesse , siis on asjad veidi erinevad. ETF-i varud võivad välja anda kahte liiki dividende. Kvalifitseeritud dividendid ja kvalifitseerimata dividendid. ETF-i dividendi maksustamiseks kvalifitseerituna peab dividendi maksva fondi omakapital olema investorile rohkem kui 60 päeva jooksul 121 päeva jooksul, mis algab 60 päeva enne ex-dividendide kuupäeva.

Samuti ei või see olla kvalifitseerimata dividendide nimekirjas ja see peab tasuma USA või kvalifitseeritud välismaine ettevõte.

Kvalifitseeritud dividendide maksumäär on kõikjal 5-15%, sõltuvalt teie tulumaksumäärast. Kui teil on tulumaksu määr 25% või rohkem, maksustatakse teie kvalifitseeritud dividendid 15%. Kui teie tulumaksumäär on alla 25%, maksustatakse teie kvalifitseeritud dividendid 5% ulatuses.

Kvalifitseerimata dividendide puhul maksed, mis ei vasta ülalnimetatud kvalifikatsioonidele, on dividendid, mida valitsus ei loe tõelisteks dividendideks. Mõned näited hõlmavad rahaturu arvepidamise dividende, lühiajaliste investeerimisfondide kapitali kasvutulu dividende, teie krediidiühistu intresse, IRA dividende ja kinnisvarainvesteeringute usaldusühingute dividende. Kvalifitseerimata dividendide korral maksustatakse neid väljamakseid tavapärase tulumaksumääraga. Seega, kui teil on teie portfellis ETF-idel kviteerimata dividende, siis on neil suurem maksukoormus kui nende väärtpaberite tavapärastel kvalifitseeritud dividendidel.

Seega ei ole ETF-is märkimisväärsete dividendide puhul maksusoodustust, kuid hüvitised on kvalifitseeritud dividendidega juhtudel.

Lõplik tagastamine

Kokkuvõtteks võib öelda, et ETFil on kaks investeerimisfondi maksusoodustust.

Investeerimisfondid kannavad tavaliselt kauplemistegevuse sageduse tõttu rohkem kapitali kasvutulu kui ETF-id. Ka ETF-i kapitali saamise maksu kaotatakse kuni toote müügi lõpuni, kuid investeerimisfondil on kogu investeerimisfondil maksud.

Ja need eelised ei piirdu ainult ETFidega, vaid ETN-idega (ka börsil noteeritud märkmed). Nagu iga investeeringu puhul, on oluline teada ka kõiki kaasnevaid tagajärgi. Nii et enne ETF-ide alustamist veenduge, et mõistaksite, kuidas nad teie maksudeklaratsiooni mõjutavad.