Aasta lõpu maksu näpunäited 2017. aastaks

Liigub arutamiseks, et teie maksuarve saaks õigesti

Kui unusta Sami võlgneb, siis kalkulaatori või tarkvaraprogrammiga istumisel ei ole keegi mõtet õigel ajal, aga siin on mõned uudised, mis võivad teie väljavaate heledamaks muuta. Teie käsutuses on lai valik taktikat, et veenduda, et teie maksuarve ei ole suurem kui see peab olema.

See, millised taktikad kõige mõttes on, tähendab teie praeguste rahaliste vahendite analüüsi, eelmiste aastate maksustamistingimuste hindamist ja selliste finantstehingute tuvastamist, mis võivad toimuda nii käesoleval kui järgmisel aastal.

Teie praeguste finantside analüüsimine

Kõigepealt suurendage oma tulu ja kulusid aastaks ja prognoate, mis need jäävad ülejäänud aastaks. Loomulikult, kui valmistate oma 2017. aasta maksudeklaratsiooni pärast esimese aasta algust, peaksite juba selle aasta kohta kõik vajalikud andmed.

Nüüd hinnake, mida te oma sissetuleku, kulude ja hoiuste ennustamiseks prognoosite 2018. aastal.

Mida sa otsid?

Seda teavet saate kasutada mitmel viisil. See tuvastab 2017. aasta teie maksutähistuse piirmäära ja see selgitab teile, milline on teie maksusoodustus tõenäoliselt 2018. aastal.

Kui te eeldate, et järgmisel aastal on madalam maksukood, kaaluge võimaluse korral aasta lõpul saadud tulu ülekandmist pärast aasta esimest aastat. Liikuge järgmise maksuaasta edasi.

Kui teil on valida ühe aasta jooksul mõne kindla mahaarvamise vahel, kuid mitte mõlemad, kaaluge mahaarvamise üleviimist aastasse, kui olete kõrgema maksukoormusega, nii et see annaks teile kõige paremad võimalused.

Järgmisena soovite määratleda oma kohandatud brutosissetuleku või AGI aastaks 2017 ja 2018. aastal. Paljudel mahaarvamistel ja krediititel on järk-järgulised piirmäärad - kui teenite rohkem kui see summa, ei saa te neid nõuda või saate ainult nõuda vähendatud krediiti. Kas teie AGI kasutab igal aastal järkjärgulist üleviimist piiravate võimalike mahaarvamiste või krediitide jaoks, mille saamiseks võiksite saada?

Kui jah, siis kaaluge viise, kuidas sissetulekut nihutada või sissetulekut kohandada, et hoida oma AGI soovitud eesmärgil.

Otsige maksuparadiisid ja vaadake kalendrit

Nüüd on aeg natuke teha kodutööd. Kas teil on 2017. Aastal maksuvabastusi, mis ei jää aastaks 2018? See on ülitähtis kaalutlus, kui maksude vähendamise ja töökoha seadus võetakse vastu ja see jõustub 2018. aasta veebruariks, nagu seda oodatakse. Eeldatakse, et uued õigusaktid mõjutavad paljusid maksuvähendusi ja krediiti. Kui uue maksuseaduse jõustumisel hakkab mahaarvamine kaduma, peate selle nüüd hankima, kui saate.

Siin on mõned muud asjad, mida võiksite silma peal hoida:

See on vaid mõni tavalisematest maksusoodustustest, mida uus seadus võib mõjutada, ja see on võimalik - kuigi see ei ole tõenäoline -, et arve ei edastata. Siiski on need tegurid, mida võite meeles pidada.

Muud paindlikud finantstehingud

Te saate teha mõningaid finantstehinguid kas enne aasta lõppu või pärast 2018. aasta algust. Need hõlmavad järgmist:

Konkreetne aasta-lõpus olev maks liigub arutamiseks

Siin on mõned asjad, mida kaaluda, kui käib tulusid aasta lõpul:

Tululiik Sissetuleku langetamine Sinu sissetuleku suurendamine
Palgad
  • Suurendage oma sissetuleku vähendamiseks oma 401 (k) või sarnase pensionikava jaoks ettemakstud sissemakseid.
  • Küsige, kui saab aasta lõpus töö boonust välja maksta järgmisel aastal selle aasta asemel.
  • Hoidke ergutavate aktsiate optsioonide kasutamist.
  • Töötage ületunnitöödeks, paluge tõsta, vähendate eelmaksetega pensioni, sisestage vanaduspensioni sissemaksed Roth 401 (k) või Roth 403 (b) järelmaksuga.
  • Treeningu stiimulite aktsiaoptsioonid.

Ettevõtte tulu

  • Kulutavad maksustatavaid kulusid, nagu varustus ja varustus.
  • Tehke palgafondimaksu hoiused sel aastal, selle asemel et oodata 15. jaanuarini tähtaega, nii et saate selle aasta Q4 palgafondimaksu maha arvata.
  • Jätkake arvete saatmist ja järgmisel aastal saadaolevate arvete kogumist.
  • Määrake äritegevuse kahjum, mis võib teisi tulusid kompenseerida.
  • Vaadake üle pensioniskeemid ja kaaluge soo 401 (k) seadistamist enne aasta lõppu.
  • Saatke arved välja ja proovige koguda tasumata arveid saada aasta lõpuks.
  • Oota kulutama äri kulusid kuni jaanuarini.
Kapitalikasum ja -kahjum
  • Kasutades osamakseid või sarnaseid vahetusi, et edasi lükata tulusid tulevasse aastasse.
  • 39,6 protsenti maksukoormus algab 418 400 dollarit ühe filers ja 470700 $ eest abielupaaride esitamise ühiselt 2017, kuigi maksimaalne maksumäär uue seaduse järgi peaks eeldatavalt 37 protsenti. Selles maksusoodustuses olevad pikaajalised kasumid maksustatakse 20 protsendipunkti asemel 15 protsendi võrra ja nende suhtes võib kohaldada 3,8 protsendi netoinvesteeringutulu tulumaksu .
  • Mõelge " kahjumi koristamisele ". Müüa realiseerimata kahjumiga positsioonid maksustatava tulu vähendamiseks.
  • Olge ettevaatlik 30 päeva jooksul kahjumiga müüdud investeeringute tagasiostmise vastu. See võib luua pesta müüki .
  • Hoidke kasumlike positsioonide müügist alles järgmisel aastal.
  • Veenduge, et ülekannete kaotused kehtivad võimaluse korral lühiajalise kasu saamiseks.
  • Tasakaalustamaks oma portfelli kõigi maksutüüpide puhul kõige tõhusamaks maksustamiseks.
  • Mõtle " kasumi saamine ". Müüa pikaajalist kasumit, et täita maksustatavat tulu 15-protsendilise kangide tippu. Sellist kasumit maksustatakse nullprotsendist.
  • Müüge pikaajalise tulu, et täita maksustatavat tulu 35-protsendilise klahvi ülaosas. Sellist kasu maksustatakse 15 protsenti.
Pensionilejaotused
  • Kui peate vanaduspõlve jaoks märkimisväärse summa tagasi võtma, selgitage välja, kas see on parem raha tänavu vastu võtta järgmise aastaga, või levitada maksumõju, tühistades mõne selle aasta ja mõne järgmise aasta.
  • Aasta lõpuks kasutage nõutavaid miinimumsissemakseid (RMD) .
  • Kui teid 2017. aastal käitusite 70,5-aastaseks, peaks teie esimene RMD võtma kasutusele 1. aprilliks 2017, kuid võite seda edasi lükata kuni aastani 70½-ni. Selgitage välja, kas on kasulikum käesoleval aastal võtta RMD-d või võtta järgmisel aastal kaks RMD-d.
Pretax IRA konverteerimine Roth IRA järelmaksuks
  • See suurendab teie maksustatavat tulu konversiooni aastal.
  • Te saate konversiooni tagasi võtta 15. aprillil või 15. oktoobril. See on mõttekas, kui maksukulu on eeldatavast tulevast maksukoormusest piisavalt madal.
Sotsiaalkindlustushüvitised
  • Suurema sissetuleku saamine võib tähendada, et teie kasu rohkem maksustatakse.
Passiivsed kahjud rentimisest ja ettevõtetest
  • Selgitage välja, kas teie passiivne kahjum käesoleval aastal on piiratud või maha arvatav. Sel juhul võivad passiivsed kahjumid maha arvata teisi sissetulekuid. Kui ei, siis kaod pööratakse edasi.
  • Kaaluge passiivse sissetuleku suurendamist, et oma kahjumit üle kanda.

Neto tegevuskahjum

  • Harjutused kajastavad / ülekantavad valikud tulude tasaarveldamiseks teistesse aastatesse.
  • Kasumi suurendamine kahjumi leidmiseks. See muudab täiendava tulumaksu kuni kahju ulatuseni.

Need näpunäited aitavad teil kulusid aasta lõpus käituda:

Kululiik Kiirendavad kulud Kulude edasilükkamine
Eraldatud mahaarvamised
  • Selgitage, kas saate või peaksite käesoleval aastal ja / või järgmisel aastal täpsustama, võrreldes teie üksikasjalike mahaarvamiste koguarvu tavapärase mahaarvamisega teie esitamise staatusega. Pidage meeles, et maksukärbete ja töökoha seadus eeldatavasti kahekordistub tavapärase mahaarvamise puhul ligikaudu 12 000 dollarini ühe filerandi puhul ja 24 000 dollarit abielu ja ühiselt esitatavatele isikutele.
  • Kui on selle aasta asemel järgmine aasta täpsem määratlemine, siis määrake kindlaks kulud, mida saab viia 2018. aastasse.

Meditsiini-, hambaarsti- ja tervishoiuteenused

  • Ainult meditsiini-, hambaarsti- ja tervishoiukulud, mis ületavad 10% teie AGI-st, on 2017. aastal maksuvähendatavad, kuigi uus maksuseadus vähendab seda 2018. aastal 7,5 protsendini ja võib 2017. aasta katmiseks tagasiulatuvalt kohaldada.
  • Kui te olete lähedal, kuid alla 10% -ni AGI-piirmäärast, kaaluge enne aasta lõppu täiendavate ravikulude hüvitamist künnisele. Nii saate vähemalt natuke maha arvata, mitte ühegi.
  • Kui olete üle läve, saab täiendavaid meditsiinikulusid maha arvata.
  • Kui teil oleks 2017. aastal märkimisväärseid ravikulusid, uurige, kas saate järgmisel aastal oma arstiarveid maksta, eriti kui uus maksuseadus läheb läbi ja seda ei tehta tagasiulatuvalt. Kui teie meditsiinikulud üheks aastaks "segatakse", võite ka saada üle 7,5 protsendi või kümne protsendi künnise.
Riigi hinnangulised maksud
  • Maksma riigi hinnangulised maksud aasta lõpuks, et maha arvata sel aastal. See toimib ainult siis, kui te olete või võite seda liigitada ja teile ei kohaldata alternatiivset minimaalset maksu. Ja uus õigusakt peaks mõjutama ka seda maksuvabastust.
  • Hoidke maha 4. kvartali riiklike hinnangute maksmine kuni jaanuarini, kui see on soodsam maha arvata oma 2018. aasta tootluselt või lihtsalt selleks, et näha, kus uus seadus seda ette näeb.
Kinnisvara maks
  • Maksa oma järgmise vara maksu osamakse enne aasta lõppu, et selle maha arvata sel aastal. See toimib ainult siis, kui te olete või võite seda liigitada ja te ei kuulu AMT-sse.
  • 2018. aastal tasub oma järgmise vara maksupakkumise, et maha arvata see 2018. aastal.
Heategevus
  • Anneta raha enne 31. detsembrit annetuse mahaarvamiseks sel aastal.
  • Aidake enne 31. detsembrit annetada mitterahalisi kaupu nagu riided, mööbel või sõidukid, et sel aastal maha arvata.
  • Kui soovite anda annetatava nõustamisfondi, kuid te pole kindel, milline heategevus sa sooviksid annetada.
  • Jätkake annetusi kuni järgmise aasta lõpuni, kui mahaarvamine toob 2018. aastal kaasa suurema maksukoormuse.
  • Valige õige aasta, et heategevus tooks kõige enam kokkuhoidu.

Siin on mõni kaalutlus aasta lõpus raha säästmise kohta:

401 (k) või 403 (b) pensioniplaanid
  • Töötajate sissemaksete tegemine 2017. aastaks tuleb teha 31. detsembriks või edasi lükata aasta viimase palgakuludest.
  • Otsustage, kui palju soovite iga pangakontrolli tühistada, nii et oled valmis jaanuaris 2018. aasta panuste jaoks minema.
  • Otsustage, kui palju eraldada trahvi trahvisumma ja / või Rothi järelmaksu arvestus 2018. aastaks.
Traditsiooniline IRA
  • 2016. aasta maksustamisaasta osamaksed tuleb maksta 17. aprilliks 2018, nii et teie IRA täiendamine võib vajadusel oodata järgmise aasta lõpuni.
  • Tehke kindlaks, kui palju, kui üldse, teie traditsiooniliste IRA-osamaksetena maksustatakse maha.

Roth IRA

  • 2017. maksuaasta maksed tuleb maksta hiljemalt 18. aprilliks 2018.
  • Määrake, kui palju, kui üldse, on teil õigus osaleda Roth IRA-is.
  • Mõelge Roth IRA-i rahastamisele ja Saver-krediidi saamiseks, kui olete abikõlblikud.