Kuidas teie eluea pikenemine mõjutab teie nõutavaid minimaalseid jaotusi (RMD)
Neid nõudeid nimetatakse vajalikuks minimaalseks jaotuseks või RMD eeskirjadele.
RMD-de nõutav alguskuupäev
Alates järgmise aasta 1. aprillist, kui jõuate 70½ni, olete seadusega kohustatud alustama oma 401 (k) , traditsioonilise IRA või muu kvalifitseeritud vanaduspensioni plaani igal aastal nõutavat minimaalset levitamist (RMD). See miinimumsumma arvutatakse teie kombineeritud kvalifitseeritud kontode algsaldo põhjal alates maksuaasta algusest jagatuna elueaga.
Nõutavad minimaalsed levitamise reeglid
Nõutavad minimaalse jaotuse (RMD) eeskirjad kehtivad kvalifitseeritud pensionikavadega maksusoodustuste tõttu. Need kvalifitseeritud plaanid nagu 401 (k) plaanid, traditsioonilised IRAd ja SEP IRA-d pakuvad sissemaksete maksuvähendusi (kuni piirini) ja sissemaksetega seotud maksude edasilükatud kasvu. Need stiimulid ja eelised innustavad inimesi mitte ainult päästa pensionile täna, vaid suurendavad ka nende vanadusvarade üldist kasvu homsel ajal.
Aga lõpuks IRS soovib oma osa neist dollaritest.
Just seal on RMD reeglid. RMD-d tagavad sisuliselt, et IRS hakkaks lõpuks maksma vara oma vanaduskontodele, nõudes, et võtate kasutusele jaotused, mis lisatakse teie maksustatavale tulule igal aastal. Enamiku pensionäre jäävatel RMD-de eeskirjadel ei ole erilist mõju nende vanaduspensionite kasutamise viisile, kuna enamik pensionäridest hakkavad oma kontolt (-lt) väljavõtteid saama vanaduspensioni abil enne 70-aastaseks saamist.
Kuid selleks, et tagada, et teie RMD-d ei võeta õigeaegselt arvesse, ei ohusta teid tõsise 50% -lise karistusmaksu ohu korral, peate teadma oma isikliku RMD-i summa.
Kuidas arvutatakse minimaalse jaotuse nõuded?
Teie isiklik nõutav minimaalne jaotus (RMD) arvutatakse kõikide teie kvalifitseeritud vanaduskontode algsaldo ja teie oodatava eluea vahel. Kuigi paljud plaanijuhid pakuvad teie arvutatud RMD-d teile, pole neil kohustus, seega on see kõige parem, kui suudate seda ennast arvutada.
Teatud aasta RMD arvutamiseks võtate eelmise aasta 31. detsembril kõigi teie kvalifitseeritud vanaduskontode (401 (k), traditsioonilise IRA, SEP IRA, SIMPLE IRA jne) kontojäägid ja lisage need koos. Seejärel jagate selle summa lihtsalt eluea pikkusega. Kuidas suudate leida oma eluiga? Peate tutvuma IRSi ühtse eluea tabeliga.
Oletame, et üks inimene käivitas 2018. aastal 70 1/2 ja oli 2018. aasta viimasel päeval kombineeritud IRA-saldo 274 000 dollarit. Selle üksikisikuna kasutab see isik IRSi väljaandes 590 leitud jaotamistegureid. Jaotustegur on 27,4, eeldades, et see on 2018. aasta viimasel päeval veel 70.
Seetõttu on 2018. aasta RMD 10 000 dollarit (274 000 eurot / 27,4) ja neil oleks vähemalt 1. aprillini vähemalt sama summa levitamine. Saate arvutada RMD summa, kasutades IRS-i veebisaidil leiduvat RMD töölehte.
IRA nõutav miinimum levitamise tööleht
Rothi IRAd ei kuulu RMD reeglite alla
Kuigi IRS-i reeglid nõuavad, et te võtate Roth 401 (k) s eest RMD-d, ei kehti teie enda Roth IRA nõutavad minimaalsed jaotused. Päritud Roth IRA-l on minimaalsed jaotusnõuded.
IRSi ühtne eluea pikkuse tabel
Oma eluea faktori kindlaksmääramiseks lõi IRS järgmise ühtse eluea pikkusega tabeli . Kui teie abikaasa pole teie ainus abisaaja ja see on rohkem kui kümme aastat noorem kui teie, on see tabel, mida kasutada. Kui teie abikaasa on kümme aastat või noorem kui teie, kasutage selle asemel ühiseid ja toitjakaotuslõivu tabeleid.
| Ühtne eluea tabel | |
|---|---|
| Sinu vanus | Teie eluea pikkus |
| 70 | 27.4 |
| 71 | 26,5 |
| 72 | 25,6 |
| 73 | 24,7 |
| 74 | 23,8 |
| 75 | 22,9 |
| 76 | 22,0 |
| 77 | 21.2 |
| 78 | 20.3 |
| 79 | 19.5 |
| 80 | 18.7 |
| 81 | 17,9 |
| 82 | 17.1 |
| 83 | 16.3 |
| 84 | 15.5 |
| 85 | 14,8 |
| 86 | 14.1 |
| 87 | 13.4 |
| 88 | 12.7 |
| 89 | 12,0 |
| 90 | 11.4 |
| 91 | 10.8 |
| 92 | 10.2 |
| 93 | 9.6 |
| 94 | 9.1 |
| 95 | 9.6 |