Siin on mõned maksude mahaarvatavad investeerimiskulud, mida võite kaaluda
Teil oleks võimalik investeerimisnõustamistasude eest maksta investeeringute maksu mahaarvamise eeliseid
Kuigi te ei saa maakleritasu kontodel tehtud tehingutele oma vahendajatele makstud vahendustasusid maha arvata, lisatakse need maksukohustuslase maksumuse positsioonide kulupõhiselt ja lõpuks kasutatakse mis tahes kohaldatavat kapitali kasvutulu või kapitalikahjumit , mille kohta saate maksta makse või saada maksu mahaarvamist - on mitmeid tasusid, kulusid ja muid nõuande tasusid, mille puhul võite investeerimismaksu maha arvata sõltuvalt olukorrast, sealhulgas mõnel juhul, kui suur kulu nad esindavad teie maksustatavat või korrigeeritud brutotulu.
Näiteks kui te olete nagu paljud rikkad või rikkad ameeriklased, võite töötada registreeritud investeerimisnõustajaga . Paljud registreeritud investeerimisnõustajad tegutsevad ainult tasulisel alusel, mis tähendab, et erinevalt teistest finantseerimisasutustest või spetsialistidest ei teeni nad raha teie konkreetsete finantstoodete saatmise eest ega teeni teie nimel tehinguid.
Selle asemel maksustatakse teid investeeringu nõustamise tasudest , sageli juhitavate varade osakaalust, kindlasummalistest tasudest või tunnitasudest olenevalt firmast, kellega te töötate, teie konkreetsete vajadustega ja pakutavate teenuste olemusega. Tavaliselt võivad tasud olla vahemikus 0,05 protsenti kuni 3 protsenti või mõnel juhul, kui olete kvalifitseeritud klient, tulemuslikkuse protsent, näiteks 15 protsenti kuni 25 protsenti realiseeritud ja realiseerimata väärtuse tõusust kinnipidamiskontol .
Tead, et olen suur fänn, kasutades reaalmaailma näiteid, et juhtida kohti, sest minu arvates on mõistete mõistmine lihtsam. Sellise illustratsiooni nägemiseks luuakse sel aastal eraomandis olev varahaldusfirma, mis haldab minu perekonna rikkust koos jõukate ja kõrge netoväärtusega üksikisikute, perede ja institutsioonidega, kellel on vähemalt 500 000 dollarit, et meiega koos investeerida, Kennon -Green & Co, on praegu planeerimisetapis, kuid meie esialgne ärimudel eeldab meie tasude ajakava, mis ulatub umbes 0,25-1,5% sõltuvalt portfelli spetsiifikast ja muudest asjakohastest kaalutlustest. Kuid me oleme tõeline varahaldusettevõtja ja mitte see, mida enamik inimesi mõtleb finantsplaneerija kohta, kelle peamine äritegevus hõlmab finantsplaanide loomist, tasu võtmist, seejärel investeerides raha investeerimisfondidesse , indeksifondidesse ja vahetusse - vahendatud rahalised vahendid , mille endi tasud sisalduvad kulude suhte lisatasuna. Selle asemel ehitame eksklusiivseid portfelli edukatele inimestele, kes soovivad oma väärtpabereid endale ise omandada; et ainult väheste eranditega ei soovi nende raha ühendatud sõidukitel hoida, vaid eelistaksid omada erakontosid eraldi võlakirju, võlakirju ja muid väärtpabereid.
Investeerimisnõuannete tasude ja varahaldustasude mahaarvamise eeskirjad maksustatavates arvepidamistes on järgmised:
- Investeerimisnõustamise tasud on mahaarvatavad ainult nende osade puhul, mis ületavad 2% teie kohandatud brutotulust. Sa kirjutad need ära, loetledes need A-nimekirjas jaotises "Töökulud ja teatud mitmesugused mahaarvamised"
- Investeerimisnõustamise tasud loetakse maksusoodustusteks, nagu on määratletud alternatiivse minimaalse maksu või AMT arvutamisel. Kui teile on tagatud alternatiivne miinimummaks, ei lange osa või täielik investeeringu nõustamise tasu mahaarvamine, nii et te ei saa ära kasutada mahakandmist.
Professionaalide vahel ei ole kokkulepet selle kohta, kas võite võtta investeeringutoetuse maksuvähendust mittemaksukohustuslikele kontodele, näiteks Roth IRA või Rollover IRA, nii et võite proovida, kuid ei ole öeldud, kas seda aktsepteeritakse või mitte .
Üks meetod, mida mõned varahaldusjuhid ja varahaldusettevõtted kasutavad, et aidata klientidel seda maksu maha arvata, on võimaldada neil maksuvabalt või maksult edasi lükatud kontolt maksta välismaalt nõustamistasu, maha kõik tasud maaklerikonto või arveldamine kliendiga otse ja klient on kirja pannud.
Teil oleks võimalik võtta oma raamatupidamise eest maha arvata
Maksudeklaratsioonide eest makstavad tasud on tavaliselt maksuvähendatavad. Kahjuks ei suuda paljud leibkonnad maha arvata, kuna eeskirjad on võrreldavad investeeringute nõuande tasude maksude mahaarvamisega - maha arvatakse ainult need tasud, mis ületavad 2% teie kohandatud brutotulust.
Teil peaks olema võimalik investeerimissummade vähendamise investeeringute infolehed, ajakirjad ja väljaanded
Ei saa elada ilma teie päevase Wall Street Journal'ita? Kuidas on Fortune, Forbes või The Financial Times? Hoidke oma laekumisi ja võite olla nõus sama maksusoodustust, mida oleme siiani arutanud; kogu summa, mis ületab 2 protsenti teie kohandatud brutotulust, teie maksuarve kustutatakse võimaliku alternatiivse minimaalse maksu alustamisega.
Teil on õigus maksude maha arvata mõnede juriidiliste lõivude eest
Äriühingute puhul, kellel on ettevõtte juriidiliste lõivude mahaarvamine, näiteks piiratud vastutusega äriühingu , usaldusühingu või muu üksuse asutamise või juhtimisega seotud kulud, on juriidiliste teenustasude maksmine tavaliselt täielikult mahaarvatav. Kuna need üksused on tavaliselt läbipääsud, saavad investorid K-1 avalduse ja nende osa jaotamise maksu mahaarvamisest. Tavaliselt on sellised juriidilised tasud täielikult mahaarvatavad, sealhulgas mitte alternatiivne miinimumtollimaks.
Olenemata asjaoludest ja olukorrast sõltub, kas saate oma maksudelt muid juriidiliste tasude maha arvata või mitte. See võib tõesti räpane kiiresti, nii et on parem rääkida kvalifitseeritud raamatupidajaga. Näiteks tuleb teatud tasud, näiteks sellised, mis on seotud likviidsusjuhtumiga, kus müüte pikaajalise pereettevõtte , kapitaliseerida ja lisada kulude alusesse. Teisest küljest on maksuadvokaadi juriidilised tasud, mis aitavad teil leevendada maksukoormust või on maksukavad tavaliselt tasumata.
Teil oleks võimalik võtta investeerimishoiuse maksu mahaarvamist seifi rendikulude eest
Kas olete tegelikult oma investeeringuid salvestanud sellistesse füüsilistesse vormidesse nagu paberkandjal sertifikaadid või säästupakkumised ? Kui hoiate oma väärtpaberite kaitsmisel kohalikus pangas seifi, võite arvatavasti maha arvata selle oma maksude arvelt.
Teil peaks olema võimalik investeerimistegevusega seotud intressikulude eest maha arvata investeeringu maksusumma
Sisemiste tulude teenistus võimaldab investeeringute intressikulude mahaarvamist, mis sisaldab intressikulusid, mida maksate raha eest, mis on laenatud selliste investeeringute ostmiseks nagu aktsiad ja võlakirjad . Seal on väga ranged reeglid, mida tuleb järgida, kui soovite kasutada seda konkreetset investeerimismaksu mahaarvamist. Esiteks võite investeeringute intressikulude maha arvata ainult oma netoinvesteeringu intresside piiresse. See hõlmab ka mittekvitsentseeritud dividende ja kapitali kasvutulu (võite lisada kvalifitseeritud dividendid, mis maksavad ainult madalamaid dividendimäära maksumäärasid, mis algselt kehtestati Bushi maksude vähendamise ajal, kuid siis loobute nende spetsiaalsest kvalifitseeritud staatusest ja peaksid maksma oma tavapärase maksumäär neile mis tahes summas, mis ületab teie marginaali intressikulu). Samuti peate maha võtma kõik sellised investeerimiskulud, nagu oleme juba arutanud. Tulemuseks on puhasinvesteerimistulu, mis on maksimaalse intressikulude summa, mida saate oma maksudest maha arvata. Mõnel juhul võib teil olla võimalus investeerimishinna kulude maha arvata, kui te ei saa seda ühe aasta jooksul täielikult ära kasutada. Nagu kõigi käesolevas artiklis ka muu, peate oma CPA-le või muul kvalifitseeritud professionaalse maksuesindajaga konsulteerima, et aidata teil arvutada ja mõista oma valikut, lähtudes teie ainulaadsetest asjaoludest, võimalustest, olukorrast ja muudest asjakohastest teguritest.