Kui saate oma Roth IRA-st raha välja võtta
IRA-d on kahte tüüpi: Traditsiooniline IRA või Roth IRA . Siin uurime reegleid, mis reguleerivad Rothi IRA-sid.
Mis on Roth IRA?
Sarnaselt traditsioonilistele IRA-dele on Rothi IRA-de abil võimalik säästa kuni 5500 dollarit aastas (või 6500-aastane vanus vanuses 50-aastased) vanadekassasse, sõltuvalt teie muudetud kohandatud brutosissetulekust (mis määrab teie Roth IRA-i sissemaksete piirid ). Sarnaselt traditsiooniliste IRA-dega saate kaasa aidata ka Roth IRA-le, isegi kui teil on juba olemas tööandja poolt sponsoreeritud plaan nagu 401 (k). IRA-i kasutamine võimaldab teil maksusoodustust rohkem ära hoida ja ületab teie teise plaani aastapiirangud.
Peamine erinevus Traditsioonilise IRA ja Roth IRA vahel on see, et sissemaksed Roth IRA-le ei maksustata maha nende tegemise aastal, mis tähendab, et annate oma panuse järelmaksumääraga dollaritesse . Kuigi te maksate selle raha eest makse, on Roth IRA makstav tasu nii, et nii esialgne sissemakse kui ka nende sissetulek on maksuvabad, kui teete konto väljavõtmise pensionile või muul kindlaksmääratud asjaoludel.
Aga mis siis, kui teete väljavõtteid enne, kui olete pensionil? See on teine koht, kus Roth IRA erineb traditsioonilistest IRA-dest.
Lisateavet nende kontode erinevuste kohta leiate jaotisest Traditsiooniline vs Roth IRA .
Roth IRA kvalifitseeritud levitamine
Rothi IRA-l on mitu turult kõrvaldamise maksustamist reguleerivat reeglit.
Ideaalis on kõik teie Roth IRA-i väljavõtted kvalifitseeritud jaotustena , mis vastab teatud nõuetele. Need jaotuskriteeriumid hõlmavad järgmist:
- Teil on olnud konto viis aastat (õppida, kuidas seda viieaastast reeglit arvutatakse)
- Te olete 59 ½-aastane või vanem
Muude asjaolude tõttu, näiteks puude või surma korral tehtud väljamakseid võib määratleda ka kvalifitseeritud väljamaksetena. Teine potentsiaalne kvalifitseeritud levitamine vastab nõuetele, mis on loetletud esmakordsel kodupaigutuse erandil (kuni 10 000 eluaasta piirini).
Kvalifitseeritud levitamise kõige olulisem kasu on see, et see on tulumaksuvaba, mis võib olla väga kasulik pensionile jäämisel. Aga mis siis, kui soovite kõrvaldamist, mis ei vasta ravile kvalifitseeritud levitamise nõuetele?
Roth IRA Mittekõlblikud tagasivõtmised
Kui olete valmis välja astuma traditsioonilisel IRA-st, kas olete pensionil või mitte, maksustatakse kogu levitamine tulumaksuga. Aga Roth IRA puhul pole see nii. Võite igal ajal raha oma Roth IRA-st raha välja võtta ja raha, mida te panite, on alati teie jaoks ilma tulumaksu- või karistuseta. Selle erinevuse põhjus on asjaolu, et olete juba selle raha eest maksnud, enne kui annate selle oma Roth IRA-le.
Kuid teie esialgse sissemakse mis tahes kasvu kontovõimalused kaotavad maksud ja võimalikud karistused, kui neid ei peeta kvalifitseeritud väljamakseteks. Mis tahes kvalifitseerimata tagasivõtmisest, mis ületavad teie esialgseid sissemakseid, maksustatakse tulumaksuga. Ja kui te olete alla 59-aastane, võtavad need väljavõtmised ka 10% -lise varase taganemise trahvi, kui te ei järgi ühte vähestest eranditest. Kui olete 59-aastane vanus 1/2-aastane ja teete Roth IRA-st väljavõtteid ja pole täitnud viieaastase hoiuse nõuet, maksustatakse teie tulu maksudega, kuid mitte karistustega.
Oluline on meeles pidada, et saate oma Roth IRA varasid jätta seni, kuni te elate, kuna nende kontode suhtes ei kohaldata nõutavaid minimaalseid jaotusreegleid .
Kui kaalute Roth IRA tagasivõtmist enne pensionile jäämist või võõrandamist, mida muidu ei peeta kvalifitseeritud levitamiseks, tuleb kindlasti õppida mittekvalifitseeritud distributsioonide maksukäsitlust puudutavate eripäradega.