Maksujärgsed kontod
Maksujärgsed dollarid on üsna kergesti mõistetavad. Kui teenite raha, maksate selle eest tulumaksu ja seejärel deponeerite selle teatud tüüpi kontole või ostate sellega investeeringu, olete kasutanud maksujärgseid dollareid.
Seda tüüpi kontod võivad olla hoiukontod, vahenduskontod või investeerimisfondide kontod.
Esialgne summa, mida investeerite, nimetatakse teie kulubaasiks või põhisummaks. Kui maksate pärast makse (mitte-vanaduspõhise konto) investeeringut, maksate ainult maksu mis tahes investeeringutulule, mis ületab teie algse investeerimissummat.
Kui kasutate pärast maksude kustutamist raha investeeringute soetamiseks, mis tavaliselt annavad investeeringutasuvust kvalifitseeritud dividendide ja pikaajalise kapitali kasvutulu kujul, võite maksta väiksemat maksu pika veo puhul - seda tüüpi investeeringutulude suhtes kohaldatakse madalamat maksumäära - ja mõnel juhul ei maksustata pikaajalist kapitali kasvutulu üldse.
Kui teie käsutuses on raha pärast maksude kustutamist, saate igal aastal oma finantsasutuse 1099 maksumäära. See 1099 vorm näitab teile selle aasta eest teenitud intressitulu, dividenditulu ja / või kapitali kasvutulu. Need investeerimistulu kirjed tuleb igal aastal esitada oma maksudeklaratsioonis.
Maksumääraga dollareid saab investeerida peaaegu kõike: CD-d, säästukontot, investeerimisfondid, aktsiad, võlakirjad, kinnisvara, aastamaksed ja palju muud.
Maksudeklaratsioonid
Maksustamiseelsed dollarid tähendavad raha, mille olete või teie tööandja sisestanud teatud tüüpi pensionikontodeks, nagu IRA , 401 (k) plaanid või muud pensionile jäämise kavad, nagu pensionid, kasumi jagamise kontod, 457 plaanid või 403 (b) plaanid.
Seda raha pole veel maksustatud.
Näiteks kui teie maksustatav tulu läheb 40 000 dollarini ja paigutate 2000-dollarilise maksustamise arvel nagu mahaarvatav IRA, siis oleks selle aasta maksustatav tulu 38 000 dollarit.
IRS-i reeglid võimaldavad teil ja / või teie tööandja igal aastal sellesse maksustamiseelsetest sõidukitest teatud summa (mis erineb konto tüübi järgi).
Selliste maksueelse maksuarvestuse sissemaksed kasvavad maksustatavalt edasi, nii et te ei saa igal aastal 1099 maksutaotlust, ja te ei pea maksma intressitulu, dividenditulu ja / või kapitali kasvutulu enne seda tähtaega kui võtate taganemise. Maksude edasilükkamine on hea, sest saad raha teenida intressi, mida muidu peaksid Uncle Sam maksma.
Maksustamiseelse arvepidamise negatiivne külg on see, et te ei saa kasutada madalamaid maksumäärasid, mida kohaldatakse kvalifitseeritud dividendide ja pikaajalise kapitali kasvutulu suhtes. Maksustamiseelsetest kontodest pärit investeerimistulu maksustatakse samamoodi nagu tavaline tulu võõrandamisel.
Kui te võtate IRA-i taganemise alates maksustamiseelsest kontolt, on kogu tagasivõtmine maksustatav tulu kalendriaastal, mille te võtate (ülekanded ja ümberpaigutused, kui neid õigesti teha, ei loeta tagasivõtmiseks).
On vaja, et maksustamiseelsel vanaduskontol oleks hoiulevõtja . Hoiuteenuse osutaja on kohustatud IRS-ile teatama nende pensionikontodele tehtud sissemaksete ja väljavõtte kogusummast. Haldur või finantsasutus, kellel on teie maksustamiseelne konto, saadab teile ja IRS-ile 1099-R-maksuvormi igal aastal, kui võtate taganemise. Kui võtate ennetähtaegselt (enamasti enne 59 1/2) taganemist, võib varajase taganemisega seotud trahvi maksta lisaks tavapärasele tulumaksule tagasivõetud summalt.
Maksustamiseelset kontot saate osta mitut tüüpi investeeringuid, näiteks CD-d, annuiteedid (fikseeritud, muutuvaid või vahetuid), investeerimisfondid, aktsiad ja võlakirjad. Tööandja korraldab enne maksude arvestust, nagu näiteks 401 (k) plaanid, piirata teie olemasolevaid investeeringuid ettevalmistatud investeerimisfondide nimekirja.
Maksude edasilükatud kontod
Võite kasutada ka kontosid, millel on kombineeritud maksueelsed ja järelmaksumääraga dollarid. Neid nimetatakse maksude edasilükatud kontodeks.
Maksuvabastusega kontodel rahastatakse maksujärgseid dollareid, kuid kui need on rahastatud, siis nagu eelmaksuarvestuse korral ei pea te maksma intressitulu, dividenditulu ja / või kapitalitulu, mis on teenitud kuni teie võtmiseni taganemine. Selline investeerimistulu on edasi lükatud kuni taganemiseni - aga nagu eelmaksuarvestuses, on negatiivne külg selline, et kogu investeerimistulu maksustatakse samamoodi ka tagasivõtmise korral - nagu tavaline tulu.
Kõige tavalisem maksuvabade säästvate sõidukite liik on fikseeritud ja muutuva annuiteediga ning mahaarvamisele mittekuuluvad IRA-kontod.