Enamik Ameerika kodumajapidamistest ei saa nüüd maksta ühtegi föderaalmaksu aktsiate eest
Maksusoodustused on nii olulised, ma olen tõesti üllatunud, et rohkem inimesi ei räägi dividendivarude ja dividendide kasvuhoiuste omandamisest olemasolevate indeksifondiosakute suurendamiseks. Tõepoolest tähendab see, et keeldumine kaaluda seda, et võib tuhandeid dollareid laenutada.
Dividendide maksueeskirjad: põhitõed
2016. aasta maksustamisperioodil maksavad füüsilised isikud, kes teevad maksustatavas tulus vähem kui 37 650 USA dollarit, ja abielupaarid, kes maksustatavas tulus on vähem kui 75 300 dollarit, maksma nüüd 0% maksu kvalifitseeritud dividendide ja pikaajalise kapitali kasvutulu eest. Sa lugesid seda õigust: 0%. Mitte midagi. Mitte ühtegi penni. See moodustab peaaegu 4-st viiest Ameerika leibkonnast, kes suudab täielikult vältida dividendimaksu föderaaltasandil; hämmastav fakt, mida tuleks katusetest välja hiilida. Riigimaksud võivad endiselt kehtida sõltuvalt sellest, kus te elate, kuid isegi riikides, kus sissetulek on kõrgem kui keskmine, on föderaalse maksuvabastuse määr endiselt suur kasu.
Uue dollari lisamine dividendituludes on nüüd teie jaoks eelisjärgne maksustamine kui maksutulu teenimine, eriti kui te olete füüsilisest isikust ettevõtja ja te olete saanud kõrgemad maksud tänu topeltmaksu regressiivse palgafondimaksuga, kuna peate katma nii tööandja kui ka töötaja osa.
Samal ajal saavad isikud, kes teenivad maksustatavat tulu 37 650 dollarilt 190 190 dollarini ja abielupaarid, kes teenivad maksustatavat tulu 75 300 dollarilt 466 950 dollarile, maksavad oma dividenditulu eest ainult 15% füsilistest maksudest. Siiski on nn Obamacare maks (või "netoinvesteeringu tulumaks"), mis ei ole indekseeritud inflatsioonimääraga , on 3,8% 15% dividendimaksu kõrval. See osa hakkab kehtima ainult üksikisikutele, kes teenivad sissetulekuid 200 000 dollarit, kui abielus olevad inimesed esitavad eraldi sissetulekutele 125 000 dollarit ja abielupaaride taotlused koos sissetulekuga 250 000 dollarit.
Isikud, kes teenivad rohkem kui 415 050 USA dollarit ja abielupaarid teenivad rohkem kui 466 950 USA dollarit, maksavad föderaalsetele dividendimaksudele 20% ja 3,8% Obamacare dividendimaksu kogusummale 23,8% IRS-ile (taas sõltuvalt sellest, kus te elate, võivad riiklikud dividendimaksud kohaldada ka).
Hoidke oma passiivsest tulust rohkem, kui kasutate 0% dividendimäära maksumäära
Kui olete matemaatiliselt kallutatud, võib teil olla dollaritemärgid, kuna olete juba välja töötanud mõned viisid, kuidas seda soodsat olukorda oma eelise jaoks kasutada. Üksikisikud, kes teenisid vähem kui 37 650 dollarit ja abielupaarid, teenides vähem kui 75 300 dollarit maksustatavas tulus, võiksid püstitada pikaajalise ja mitmekesise portfelli otseselt eraldatud dividendide kasvu ja kõrge dividenditootliku aktsia kohta .
Spektri vastupidises otsas võivad jõukad pered, kellel on täiskasvanud lapsed, minna oma kinnisvaramaksude alandamiseks , kasutades iga-aastast kinkekaardimaksude tõrjutust , ning säilitada perekonnas rohkem investeerimistulusid üsna lihtsa tehnika abil. Suuremad vanemad võivad anda oma kasvatatud lastele kõrgelt hinnatud aktsiaid dividendidena makstavatelt aktsiatest, lähtudes kulupõhisest ja realiseerimata kasumist, nii et edasilükatud maksud ei käivitu. Samal ajal ei ole täiskasvanud lapsed tõenäoliselt suuremaid sissetulekuid nagu vanemad, eriti kui nad hakkavad oma karjääri alustama, mis tähendab, et kui nad kuuluvad ühe leebema lapse maksustamise eeskirja, siis dividendid Samalt aktsiaosalustest saadav tulu on nüüd föderaalse tasandi maksuvabad. See võib olla tohutu, eriti kui see on kombineeritud likviidsuse allahindlustega peres usaldusühingus (selle teema kohta lisateabe saamiseks lugege seda artiklit ).
Maksuperioodi peamine puudujääk on kaotatud võimaliku varjatud piirangud .
Näide võib aidata. Kujutage ette, et elate New Yorgis ja olete föderaalses maksukonsultandis. Kõik dividendid, mida kogute, maksustatakse föderaalsel tasandil (20% baas dividendi maksust ja 3,8% Obamacare maksust), millele lisandub riigilõiv 8,8% ja kohalik maks 3,9% hästi. Selleks ajaks, kui kõik on öeldud ja lõpetatud, loobute mitmelt maksuhaldurilt ühe kolmandiku oma dividenditulust. Oletame, et sul on poeg, kes käivitab Dallasis alustava ettevõtte. Ta on abielus. Kuigi ta ei käivituks veel raha, saab tema abikaasa või naine õpetajaks 50 000 dollarit aastas. See ongi 75 300-le maksuvaba dividendi maksuvabastuse tasemele.
Niikaua kui selline olukord püsib, saate ja teie abikaasa annetada oma poeg ja tema abikaasa dividendivarud igal aastal, teades, et dividende üldse ei maksustata föderaalvalitsuse või riigi tasandil, sest Texases puuduvad tulumaksud. See tähendab, et peaaegu 1/3-st teie poolt antud aktsiatest saadud dividendidest jääb endiselt teie perekond, selle asemel et minna poliitikutele valitsuse taskutesse. Samuti aitab see raha oma kinnisvaralt välja minna, nagu varem mainitud, nii et nende aktsiate tulevase hinnatõusu suhtes ei kohaldata kinnisvaramaksu piiranguid, kui te surete.
Maksma 0% kapitali kasvutulu maksudest, kasutades sama strateegiat
Kui me samast stsenaariumist, mida arutati eespool, võib võrdselt intelligentne strateegia olla ka see, et teie poeg ja tema abikaasa müüksid hinnatud varud, mida olete andnud, kuna nende kapitalikasumi oma grupis on ka maksuvaba. Nad võivad oodata pühade müügi reegli kuupäeva möödumist ja investeeringu tagasiostmist. Tegelikult võimaldab see ära võtta teie lapsele kapitali kasvutulu maksu, käivitada see maks ja lasta neil hoida raha, mis oleks valitsusele läinud. Kui laps on üsna noor - näiteks 25 kuni 35 aastat vana - maksude kokkuhoid võib olla tuhandeid tuhandeid dollareid, mida nad saavad oma isiklikus bilansis 30, 40, 50+ aasta jooksul hoida. See üks lihtne samm võiks lõpuks lisada sadu tuhandeid või isegi miljoneid dollareid tulevase rikkuse juurde oma sugupuu juurde.
Kasutage seda strateegiat mitmele lapsele ja lapselapstele ning võib-olla on võimalik säästa tõeliselt muljetavaldavaid summasid oma (ja nende) maksuarvele. See on üks neist asjadest, mis aitavad mõnedel peredel eelistada teisi; vara ülekandmisega ühest taskusse teisele ja pärimise kiirendamiseks natuke varem, võite lasta oma pärijadel nautida pigem oma tööjõudu kui kongressi liikmeid. See on elujõuline alternatiiv midagi sellist, nagu heategevuslik jääkindlus , mis võib anda ka suuri maksusoodustusi. Väldi säästupakkumiste maksu maksmist .