Mõned võimalused aitavad teil hoiuste intressi maksmata jätta
Võlakirjade probleem on see, et nad ei teeni huvi igavesti. Lõpuks nad küpsevad. Mõnikord soovib sisetranspordi talitus teil maksta tulumaksu nende teenitud intresside eest, kuid IRS annab sulle paar võimalust.
Võib-olla lubate teil üldse intressi maksta.
Säästupiltide põhitõed
Seeria EE on USA riigikassa emiteeritud kõige sagedamini kasutatavad võlakirjad. Nad teenivad 30 aasta jooksul intressi, kui hoiate neid nii kaua ja praktiliselt peate neid hoidma vähemalt ühe aasta või võite oma investeeringu kaotada. Täna müüdavad EE-i võlakirjad sisaldavad napilt fikseeritud intressimäära vaid 0,10 protsenti, kuid kui ostsid need ajavahemikus mai 1997 kuni juuni 2004, maksavad need alates 2017. aastast muutuva intressimääraga 1,07 protsenti.
Föderaalseadus lubab maksumaksjatel igal aastal osta kuni 10 000 dollarit võlakirja tüübi kohta. See tõuseb kuni 20 000 dollarini, kui olete abielus ja teie abikaasa soovib ka osta, ja võite osta veel $ 5 000, kui ütlete IRS-ile, et soovite kasutada oma maksutagastust, et osta vanamoodsat paberi Series I võlakirju .
Kui Bond Intress on maksustatav
Isegi nendel intressimääradel teenivad teie võlakirjad iga aasta ja IRS soovib selle osa sellest rahasummast.
Kuid siin on natuke hea uudiste-võlakirjaintressi, mida maksustatakse ainult föderaalsel tasandil. Teid vähendate riigi ja kohalike maksude intressi, mida võlakirjad teenivad, mis võib muuta need paindlikumaks investeerimisvahendiks maksumaksjatele, kes elavad kõrge tulumaksumääraga riikides.
Mis puudutab föderaalmakseid, siis on teil valik EE ja I võlakirjade puhul.
Huvi saab edasi lükata enne, kui võlakiri lunastatakse või see tähtaeg saabub, olenevalt sellest, kumb juhtub esmakordselt või võite igal aastal intressi maksta. Kahjuks ei saa te oma mõtteid vahetada ja edasi minna 30 aasta jooksul. See on ühekordne valimised. Ja kui otsustate intressi edasi lükata, peate maksma seotud maksud - nii palju kui 30 aasta väärtuses, kui võlakirju ei lunastaks varem - kõik samal aastal.
Ja seal on veel üks saak. Te peate oma EE võlakirju samamoodi käsitlema. Te ei saa intressi edasi lükata nii sellel kui ka sellel, siis maksa igal aastal paljudele teistele.
Haridusmaksude välistamine
Kas see on kõik sellest väljapääs? Võibolla mõnede maksumaksjate jaoks.
IRS-i abil saate vältida maksude tasumist seeriast EE ja I-kategooria säästupakkumiste eest teenitud intressid, kui need lunastavad, kui kasutate raha kvalifitseeritud kõrghariduse kulude katmiseks enda, oma abikaasa või ühegi teie ülalpeetava jaoks.
Loomulikult on seda teinud mitmed kvalifitseeruvad reeglid.
- Kui teil on Series EE võlakirjad, peavad need olema välja antud pärast 1989. aastat.
- Võlakirjade omanik peab olema selle aasta esimesel päeval, mil need välja anti, olema vähemalt 24 aastat vana. Kuid kui need on teie ja need vastavad selle vanuse nõuetele, saate neid lunastada, et maksta oma lapse hariduskulusid, isegi kui ta pole veel 24 aastat.
- Teil tuleb maksta hariduskulusid samal aastal, kui võtate lunastatud võlakirju, ja katta ainult teatud kulud: õppemaksud, tasud, mõned raamatud ja mõni varustus, näiteks arvuti, mis võib teatud kursusel olla vajalik. Tuba ja laud ning puhke- või sporditasud ei vasta nõuetele.
- Hariduskulude eest tasumiseks peate kasutama kõiki oma laekunud võlakirju, nii põhisummat kui ka intressi. Kui tulu summa on suurem kui see, mida võlgnete kooli, siis on osa intressidest, mis muidu oleksid maksuvabastusega seotud, prognoositud.
- Kool peab olema üks, kellega USA Haridusministeeriumil on üliõpilasabiprogramm.
- Kui olete abielus, peate esitama oma abikaasa kohta ühise maksudeklaratsiooni.
Võite suunata kõik oma tagasivõtmisega võlakirjadest rahalised vahendid ka Coverdelli hariduskapitalikontole, kui keegi teie perekonnast ei ole veel valmis kolledžisse minema.
Muudetud korrigeeritud brutokasumi reegel
Mitte iga maksumaksja ei saa kasutada hariduse maksuvabastust. Üks viimane reegel hõlmab teie muudetud korrigeeritud brutotulu aastas, kui võtate kasutusele hariduskulud.
Kui teie MAGI jõuab teatud piirini, maksustamisest ei võeta vaid osa oma võlakirja intressidest. Kui teie sissetulek jõuab teise künniseni, ei saa te üldse välistada. Võlakirjade teenitud intressid arvestatakse teie MAGI-ga - see ei ole lihtsalt teenitud tulu.
Alates 2018. aastast võib ühe maksumaksja teenida kuni 79 700 dollarit ja nõuda täielikku väljaarvamist. Kui olete abielus, tõuseb see summa 119 500 dollarini. Välistamine hakkab seejärel järk-järgult kaotama ja see kõrvaldatakse täies ulatuses ühe maksumaksja jaoks, kellel on MAGI-d 94 700 dollarit ehk 149 550 USA dollarit abielus maksumaksjate jaoks.
Mis siis, kui te reinvesteerite?
Kuni 2004. aastani oli võimalik jätkata võlakirjade intresside edasilükkamist, isegi kui teie seeria EE võlakirjad laagerdusid. Võite seda raha reinvesteerida, võõrandades võlakirju, kasutades selleks seeria HH võlakirjade soetamist. Seejärel võiksite jätkata printsipaalilt intresside edasilükkamist. Kahjuks ei anna USA riigikassa enam seeria HH võlakirju, mistõttu see valik pole enam saadaval.
Samas võib teil olla teistsugune võimalus, kui võlakirju pärivad. Kui võite kinnisasja testamendit veenda, et ta teiega koostööd teeks, võib ta võlakirju lunastada, maksta kinnisasja intressi maksud, seejärel need teile uuesti välja anda. See võimaldaks teil vähemalt ära hoida maksude tasumist intressimäärade eest, mis teenisid kedenduse eluea jooksul.