IRAd: ülevaade
Esiteks kiire ülevaade sellest, kuidas IRA-d toimivad. Nendele 49-aastastele ja vanematele üksikisikutele mõeldud vanaduskontodele on investoritel võimalik 2014. aasta reeglite alusel maksta 5500-dollarist või üksikisiku maksustatavat hüvitist aasta kohta.
50-aastased ja vanemad saavad maksta 6500 dollarit aastas.
Investorid ei pea maksma intresse ja kapitali kasvutulu, mida nad teenivad IRA-s. Kui nad hakkavad distributsioonide (st IRA-st raha eemaldamise) alustama, maksavad nad nendele jaotamistele kui tavalisele sissetulekule. IRA omanik võib alustada nende jaotamiste tegemist ilma trahvita 59-aastaselt, kuid tal ei ole kohustust jagada kuni 70-aastaseks saamiseni ½-ni. IRA reeglite täielik nimekiri on saadaval Siseriiklikust tuludest.
IRA kui kogu pildi osa
Mis puutub IRA investeerimisstrateegiasse, siis on oluline mõelda kontole oma üldise investeerimiskava osana ja mitte eraldi üksusena. Teisisõnu, IRAd ei pea eraldi mitmekesistama. Selle asemel saab seda strateegiliselt kasutada, et hoida investeeringuid, mis kõige tõenäolisemalt annavad maksustatava tulu ja / või kapitali kasvutulu jaotamise kõrgeima taseme.
Sellisel juhul lükatakse maks edasi alles palju hilisemal kuupäeval, mitte järgmises aprillis.
Enamik maksuvabastuse maksmine
IRA-de maksude edasilükkamine on põhjus, miks investoritel soovitatakse sageli emiteerida võlakirju oma IRA-s. Kuna võlakirjafondide tulud on maksustatavad, saavad investorid, kes loovad selle tulu maksustatavates arvepidamistes, märkimisväärset mõju nende maksudeklaratsioonidele.
Vaadeldes muul viisil, pakub 4% -lise tootlusega investeering 25-protsendilise investorina ainult 3% -list tagastamist. Selle tulemusena sobivad IRA-konto jaoks tavaliselt suure tootlusega ja arenevate turgude võlakirjad - või mis tahes muud turusegmendid, mis toodavad üle keskmise sissetuleku .
Aktsiafondid: IRA või tavaline konto?
Kuidas varud töötavad võrrandisse? Lõppkokkuvõttes suurendavad varud pikaajalist kapitali kasvutulu ja sellega seonduvat maksuarvestust kui võlakirju. Pikaajaline kapitalikasum (üle ühe aasta valduses olevate varade müügi kasum) maksustatakse praegu soodsamate maksumääradega kui sissetulek (kategooria hõlmab võlakirjade ja võlakirjafondide intresse). Vastavalt 2014. aasta reeglitele maksavad 25%, 28%, 33% või 35% maksukviitungi investorid pikaajalist kapitali kasvutulu 15%, samal ajal kui 39,6% -lise sissemaksega ettevõtted maksavad 20%. Sub-25% -listele sulgudes on pikaajalise kapitali kasvutulu suhtes 0% -line maksumäär.
Üldiselt sobivad korrapärase (mitte-IRA) konto jaoks aktsiate ostmise ja hoidmise fondivalitsejad ja maksutõhusad aktsiafondid, samal ajal kui võlakirjad sobivad rohkem maksuvabade sõidukite, nagu IRA-de puhul.
Sellest hoolimata on kauplemiskontod või aktsiafondid, mis loovad palju lühiajalisi kapitalikasumit, pigem IRA kui korrapärase konto jaoks sobivad.
Pidage meeles, et see on ainult üldine juhend ja et igal inimesel on erinev olukord.
Samuti on oluline märkida, et eluetapp mängib rolli. Kuna varud kipuvad võlakirju aja jooksul ületama , võib noorem isik, kellel võib olla kuni 50 aastat investeerida, näha oluliselt kõrgemat kapitalikasumit varudest, mitte võlakirjadest, mis väidaksid varude esmakordset turule laskmist. Aja jooksul aga investorid tasakaalustavad oma portfelli tavapäraselt võlakirjade kasuks, kui nad vananevad ja peate põhisummat säilitama . Sellisel juhul võib sellel eesmärgil olla mõistlik kasutada IRA-d.
Vältida kohalike omavalitsuste võlakirjade hoidmist IRA-s
Üks kõige olulisemaid kaalutlusi on kindlasti vältida omavaheliste võlakirjade omandamist IRA-s. Muniisi peamine atraktiivsus on see, et nii individuaalsete võlakirjade kui ka kohalike võlakirjafondide intressid on maksust vabastatud, mis tähendab, et nad pakuvad ka maksuvabade võlakirjade puhul madalamat tulumaksu .
Kuna IRA intress ja kapitali kasv on juba maksust vabastatud, ei ole IRA-s mingit kasu munase hoidmisele. Selle asemel kasutage muniinis hoidmiseks regulaarset (mitte-IRA-i) kontot ja salvestage IRA muude investeeringute jaoks.
PILDID IRA-s
Riigikassa Inflatsiooniga kaitstud väärtpaberid (TIPS) võivad IRA-konto jaoks heaks valida. TIPSi peamine väärtus kasvab koos inflatsiooniga, mis võimaldab investoritel luua positiivse reaalse (pärast inflatsiooni) tasuvuse . Kuid saak on see, et võlakirjade väärtus korrigeeritakse igal aastal alates võlakirja emiteerimise hetkest kuni selle valmimiseni - ja investoritel on vaja seda kõrgemat korrigeerimist maksustada. Sellest tulenevalt on mõttekas hoida PIPS-i IRA-s, sest see võimaldab investoritel täielikku kasu saada inflatsiooni korrigeerimisest ja vältida peamist valu, mis on seotud selle aastase maksu tasumisega.
Lõppude arvamus
Maksu kaalutlused on usaldusväärse investeerimisstrateegia võtmeelement, kuna need võivad aidata investoritel maksimeerida maksutulusid. Kuid pidage meeles, et hästi läbimõeldud plaani olulisemad komponendid on teie eesmärgid, riskitaluvus ja ajajärk. Nagu vana ütlus ütleb: "Ärge laske maksusoodust wag investeeringu koer."
Samuti pidage meeles, et see on ainult juhend. Kui teil on konkreetseid küsimusi oma isikliku olukorra kohta, võtke kindlasti ühendust tasulise finantsnõustajaga.
Vastutusest loobumine : sellel saidil olev teave on esitatud ainult aruteluks ja seda ei tohiks tõlgendada kui investeerimisnõustamist. Ükski selline teave ei anna soovitust väärtpaberite ostmiseks ega müümiseks. Enne investeeringut konsulteerige kindlasti investeeringute ja maksuteguritega.