Kahjuks pole see nii lihtne. Madalama maksukoostöö investorite puhul võib ta tegelikult maksta investeerida maksustatavatesse väärtpaberitesse, kuna maksustatavates emissioonides pakutakse tavaliselt kõrgemat tulumaksu kui kohalikud võlakirjad.
Teadmine, kuidas arvutatakse omavalitsuste võlakirjade maksu ekvivalenttihedus (TEY), on esimene samm, et teha kindlaks, kas munis on teie jaoks õige.
Hea uudis: see pole raske. Siin on, kuidas arvutada maksusoodustust mõne lihtsa sammuga:
Esiteks, leia oma maksumäära vastastikune suhe või teisisõnu 1 - teie maksumäär. Kui maksate 25%, vastastikune on lihtsalt 1 - .25 või .75 (75%).
Teiseks jagage see maksuvaba võlakirja tulususega, et saada teada maksusoodustust. Kui kõnealune võlakiri annab 3%, siis on võrrand 3,0 jagatud 0,75 või 4% -ga.
Nüüd, kui teil on see teave, saate teha õunte ja õunte võrdluse maksustatavate ja maksuvabade probleemide vahel. Kui samaväärse krediidikvaliteediga maksustatav võlakiri ja tähtaeg kuni tähtpäevani ületab 4%, oleks parem investeerida maksustatavasse võlakirja. Kui lisate ülaltoodud võrrandisse erinevad maksumäärad, näete, et mida kõrgem on teie maksumäär, seda kõrgem on maksuvaba tulu, mis näitab, kuidas maksuvabad võlakirjad sobivad kõige paremini kõrgema maksukoormusega isikutele.
Pidage meeles, et teie elukohariigis välja antud kohalikud võlakirjad võivad olla föderaalse ja riigi tasandi maksuvabad - seda nimetatakse kahekordselt maksuvabaks. Sel juhul tuleb kindlasti arvestada oma riigimaksumääraga 1. sammul vastastikku arvutades. Teisisõnu, kui teie föderaalmaksu määr on 25% ja teie riigi maksumäär on 3%, siis on sammul 1 vastav matemaatika 1 - .28 = .72
Praeguseid maksukviite saab siin vaadata.
Kaks täiendavat kortse tuleb kaaluda:
Esiteks on USA riigikassad riigil maksuvabad. Kui võrreldate omavalitsuse võlakirja riigikassa emissiooniga, peate ostmise ajal võtma riigikassa tulususe lõpptähtpäeva ja korrutama sellega (1 - teie riigi maksumäär).
Teiseks pidage meeles, et kui müüte individuaalset võlakirja enne selle tähtaega või kui ostate võlakirjafondi ja müüte selle kasumiga, siis hakkate saama kapitalikasumimaksu . Kuigi sissetulek on maksuvaba, ei ole kapitali kasvutulu. Lisateavet investeerimisfondide maksustamise kohta .
Lõppjoon: alati tehke seda lihtsat matemaatikat enne, kui ostate omavalitsuse võlakirja või muni võlakirjafondi. Maksuvaba tulu kõlab nagu hea idee paberil, kuid võite saada võimaluse teenida kõrgemat tulumaksu.
Vastutusest loobumine : sellel saidil olev teave on esitatud ainult aruteluks ja seda ei tohiks tõlgendada kui investeerimisnõustamist. Ükski selline teave ei anna soovitust väärtpaberite ostmiseks ega müümiseks. Enne investeeringut konsulteerige kindlasti investeeringute ja maksuteguritega.