Testamentary vs. Inter Vivos sihtfondid

Erinevuse mõistmine

Varem olen rääkinud sellest, kuidas usaldusfonde saab kasutada pikaajaliseks liitmiseks, luues teie pärijate rikkust . Usaldusfondide maailmas on olemas kaks laiemat tüüpi: testamendi sihtfondid ja elusfirmad, mida nimetatakse ka intervivosti sihtfondideks. Mõisted võivad tunduda keerulised, kuid tähendused on lihtsad. Ma lähen sind läbi mõlemast.

Testamendi ja Inter Vivose sihtfondide vahelised erinevused

Testamendi sihtfondid
Testamentaarne sihtfond tekib saaja (usaldusfondi asutava isiku) surma korral vastavalt tema tahtmisele. Selle lähenemisviisi negatiivne külg on see, et usalduse rahastamiseks kasutatavad varad lähevad peaaegu kindlasti läbi katseprotsessi, mis võib viia tulemuste saamiseni, mida nüüdseks surnud pole kunagi soovinud, sealhulgas sugulaste nägemist, mida te pigem mitte oma raha võideldes aktsia eest.

Näiteks kujutan ette abielupaari, mille kinnisvara on 2 000 000 dollarit. Nad kaovad ära ja nende nõudmised pannakse kogu oma vara paigutama sihtfondile, kusjuures sularaha investeeritakse sinise kiibi varudesse . Kui nende kaks väikest last hakkavad 18-aastaselt, saavad nad usaldusega 4% jaotust, jagades neist ühtlaselt.

Kui nad saavad 30-aastaseks, lõpeb kogu usaldus ja raha jagatakse kahe abisaaja vahel võrdselt. Perekonna finantsasjadega tegelev pank tegutseb institutsioonide usaldusisikuna , investeerides raha ja tagades, et täidetakse usaldustingimusi ja riigi õigust. See on näide testamendi usust, kuna sihtfondi ei eksisteerinud seni, kuni vanemad surid.

Inter Vivos sihtfondid
Teiselt poolt, kujutle seda sama abielupaari, mille kinnisvara on 2 000 000 dollarit. Nad otsustavad luua oma poegadele kaks usaldustoetust, nimetades end usaldusisikuteks ja kingitades 100 000 dollarit igasse fondi. Praegu ei saa poisid jaotamist, kuid 18-aastaseks muutudes hakkab fond elatist teenivate kulutuste katmiseks 3% oma netoväärtusest välja maksma. Aeg-ajalt teeb abikaasa ja abikaasa täiendavaid kingitusi sihtfondi saldodele, suurendades iga abisaaja jaoks töötatud raha. Nad võivad panustada raha või mõnel juhul lüüa teistesse varadesse, nagu kinnisvarainvesteeringud . Perekonnad, mis omavad ettevõtteid, kaaluksid peaaegu paratamatult osaluse omakapitali piiratud vastutusega äriühingus, mille kaudu ettevõte hoiti. See on intervivos usalduse näide, kuna see loodi kogu andja eluajal; usalduse loomise käivitamiseks ei olnud surma vaja.

Revokable vs. tühistamatud sihtfondid

Kui usaldus on tühistatav, tähendab see seda, et loovutaja saab oma eluea jooksul muudatusi teha. See tähendab, et üldiselt võib sihtfond tagasi võtta. Selle kõige populaarsem vorm on tuntud kui " Revokable Living Trust" , mis pakub võimalust kinnisvaramaksude vähendamiseks.

Elav usaldus on ainulaadne, kuna üks kasutatav strateegia hõlmab andja, kes tegutseb ka usaldusisiku ja abisaajatena. See vähendab olemasolevaid varade kaitsevahendeid ja kaotab enamuse kohestest maksusoodustustest, kuid võib kaitsta eakaid vägivaldse perekonna või sõprade eest. Asutades asutuse või usaldusväärse nõustaja usaldusisikuna, võivad nad teie jaoks üle võtta, kui olete töövõimetu. Oma surma korral peaks kogu sihtfondist pärinev pärandiosa tühistama testamendit ja saama koheselt potentsiaalsest abisaajast kasu, mida teid varem nimetasite. See võib olla igaüks - teie lapsed, lapselapsed, lapselapsed, vennapäed, sugulased või heategevus .

Kui usaldus on tühistamatu, tähendab see seda, et loovutaja ei saa raha või vara tagasi pärast sihtfondi asutamist.

Puuduvad "do-overs", nii et peate veenduma, et see on korrektselt üles ehitatud. Sellise olukorra eeliseks on see, et kõik muu on võrdsed, see tagab võlausaldajatele kõige enam võlakohustuse ja ebasoodsate kohtuotsuste, sest vara ei kuulu tegelikult kas andja või abisaaja hulka.

Milline sihtfond on teie olukorra jaoks õige?

Usaldusfondide seadus on üks nendest valdkondadest, kus pädeva juriidilise nõusoleku asemel ei saa asendada kõrgelt tunnustatud, pädeva asjatundliku advokaadiga. Iga riik on erinev ja sõltuvalt teie vajadustest on iga sihtfond erinevad. See ei ole valdkond, kus sa tahad nurki lõigata ja püüdma päästa pankrotti, sest kui sa ei tee seda kohe ülespoole, siis saavad advokaadid selle pärast saamist kaduma, kui teie pärijad võitlevad varade üle.

Lisateabe saamiseks lugege Mis on sihtfond? leida mõned usaldusfondi dokumentides kasutatavad ühised terminid.