Põhimõtted sihtfondide kasutamiseks, et kaitsta ja säilitada rikkust
Mis on sihtfond?
Usaldusfond on eriline juriidiline isik, kellel on vara teise isiku, rühma või organisatsiooni kasuks. Usaldustoetusi on palju eri liiki. Samuti on olemas palju erinevaid sihtfondi sätteid, mis muudavad nende töökorraldust. Üldiselt on kõigis sihtfondides kaasatud kolm osapoolt:
- Toetusetaja: see on isik, kes asutab sihtfondi, annetab fondi varale (nt sularaha, aktsiad , võlakirjad , kinnisvara , investeerimisfondid , kunst, eraettevõte või muu väärtus) fondivalitseja ja kes otsustab tingimused, mille alusel seda tuleb hallata.
- Toetusesaaja: see on isik, kellele sihtfond loodi. Eeldatakse, et usaldusühingu varasid, kuigi neid ei kuulu abisaajale , hallatakse nii, et see oleks talle kasulik, vastavalt konkreetsetele juhenditele ja eeskirjadele, mille loa andja andis, kui sihtfond loodi.
- Haldur: usaldusisik , kes võib olla üksikisik, on asutus (nt panga usaldusosakond, mis määrab ühe oma vastutusalasse kuuluva personali) või mitme usaldusväärse nõustaja ülesanne on kontrollida, kas sihtfond säilitab oma kohustused usaldusdokumentide ja kohaldatava õiguse kohaselt. Haldurile makstakse sageli väikest haldustasu. Mõned usaldused annavad usaldusfondidele usaldusväärsete varade haldamise eest vastutuse, samas kui teised nõuavad, et usaldusisik valiks raha käsitlemiseks kvalifitseeritud investeerimisnõustajad.
Kuidas on sihtfondi struktuur?
Usaldusfondid on kujutlusvõimeline üksus, mille andis riigi seadusandja selle riigi, kus usaldus loodi. Teatud riikidel on teiste ees eelised, sõltuvalt sellest, mida see, mille andja taotleb, püüab seda saavutada, mistõttu on tähtis töötada usaldusväärsete advokaatidega oma sihtfondide dokumentide koostamisel. Mõned riigid lubavad nn püsikulusid, mis võivad kesta igavesti, samas kui teised keelavad sellised üksused, kuna nad kardavad teise maatüki klassi loomist, mis toob kaasa tulevaste põlvkondade suure hulga rikkuse omandamise, mida abisaajad ei teeninud. Usaldusfondidesse sisestatud üks kõige populaarsemaid sätteid on niinimetatud "kulutustest" klausel . Lihtsamalt öeldes tähendab see seda, et toetusesaaja ei saa oma võlgade tasumiseks tagatisvara vara pandida ega panna neid alla. See võib muuta võimatuks, et profligates saaksid end vaeseid pärast suure võlgade tekkimist. Miks? Kujutage ette, et abisaaja tegi suure panuse ruleti lauas, kadus ja ei suutnud võlga tagasi maksta. Kasiino ei pruugi tõenäoliselt puudutada sihtfondi põhiosa, kui ta kavatseb koguda neile võlgu olevat raha. See on võimalus asjaomastele vanematele veenduda, et nende vastutustundetu lapsed ei jõua kodutuks ega murda, hoolimata sellest, kui palju nende eluotsused võivad olla kohutavad.
Miks ma peaksin või teised investorid kaaluma sihtfondide kasutamist?
Lisaks võlausaldajate kaitsele on mitmel põhjusel usaldusfondid nii populaarne:
- Kui te ei usalda oma pereliikmetel oma kavatsustest kinni pidada, võib sõltumatu kolmanda osapoole haldur usaldusfond sageli teie hirmud leevendada. Näiteks, kui soovite veenduda, et teie esimesest abielust sündinud lapsed pärivad järvekaabini, mida tuleb nende seas jagada, võiksite seda teha sihtfondiga.
- Usaldusfondide kasutamisel on võimalik saavutada mõningaid olulisi maksusoodustusi. Nn heategevusliku annuiteedi usalduse või heategevusliku järelejäänud usaldusfondi loomine võib aidata tuhandeid või isegi miljoneid dollareid maksude eest kaitsta, samal ajal kui teie lemmik heategevus pakub kasu.
- Trustfonde saab kasutada viisil, mis maksimeerib kinnisvara maksu ümbersõite, nii et saate rohkem põlvkondadele rohkem raha perepüksi järele.
- Vanavanemad on sageli loonud oma lastelastele sihtfondid, mille eesmärk on maksta hariduskulusid. Kui lapselapsed lõpetavad, jagatakse mis tahes täiendav põhiosa algkapitalina, mida nad saavad kasutada kolledži kolleegiumi loomiseks.
- Usaldusfondid võivad teie abisaajatel kaitsta oma vara, näiteks perefirma. Kujutage ette, et teil on jäätisetootja ja tunnete oma töötajatele suurt lojaalsust. Tahad, et ettevõte jätkuks edukaks ja juhiks selles töötavaid inimesi, kuid soovite, et kasum läheks teie poja juurde, kellel on sõltuvusprobleem. Kasutades sihtfondi ja lastes usaldusisikul vastutada juhtimise järelevalve eest, võite seda saavutada. Teie poeg kasutab endiselt ettevõtte majanduslikku kasu, kuid tal pole selle kohta midagi öelda.
- On mitmeid huvitavaid viise, kuidas suuremaid rahasummasid üle kanda, kasutades selleks sihtfond, sealhulgas luua väike usaldust, kes ostab loatajale elukindlustuse. Kui andja loobub, jagatakse kindlustusmakse usaldusühingule. See raha kasutatakse seejärel investeeringute saamiseks, mis tekitavad abisaajale dividende, intresse ja renti .
Pidage meeles, et kuigi ma loodan, et see on kasulik, on see lühike ülevaade usaldusfondidest. Lisateabe saamiseks soovitan lugeda täielikku truste raamatut , mis annab suurepärase ülevaate 60 eri tüüpi sihtfondidest ja nende põhjustest. Pange tähele, et see, kas sihtfond sobib teie olukorrale või mitte, sõltub teie unikaalsetest asjaoludest, mida te soovite täita ja isegi teie riigi seadusi. On äärmiselt oluline, et arutleksite oma vajadustega kvalifitseeritud usaldusliku advokaadi, oma raamatupidaja ja teie registreeritud investeerimisnõustajaga .
Saldo ei paku maksu-, investeerimis- ega finantsteenuseid ega nõu. Teave esitatakse ilma konkreetse investori investeerimiseesmärke, riskitaluvust või finantsseisundit arvesse võtmata ning see ei pruugi sobida kõigi investorite jaoks. Varasemad tulemused ei viita tulevastele tulemustele. Investeerimine hõlmab riski, sealhulgas võimalikku põhisumma kaotsiminekut.