Teil on kuni 2018. aasta aprilli maksupäev 2017. aasta IRA panuse saamiseks. Kui soovite kasutada praeguse maksude esitamise aasta hüvitisi, kuid kui te ei jõua oma iga-aastase sissemaksete limiidi , ei saa te minna tagasi aega ja rahastage summasid, mida olete kasutamata jäänud.
Kuidas traditsiooniline IRA toimib
IRA avamine, rahastamine ja pidamine aja jooksul on üsna lihtne; siin on sammude läbivaatus:
Avage traditsiooniline IRA maaklerifirma , investeerimisfondide , panga või muu finantseerimisasutuse kaudu, millest igaühel on oma tootepakkumine.
Panustage raha traditsioonilisele IRA-le ja võtke maha summa, mille tagatisraha on makstud. Pidage meeles, et on olemas rangeid piiranguid kogusele, mille saate igal konkreetsel maksuaastal lisada traditsioonilisele IRA-le.
Kui olete oma traditsioonilise IRA-d rahastanud, kasutage raha, et investeerida aktsiatesse , võlakirjadesse , investeerimisfondidesse , osta kinnisvara või hankida teisi varasid. Kui avate traditsioonilise IRA oma kohalikus pangas, võivad nad lubada teil ainult FDICi kindlustatud tagatissertifikaatide ostmist. Kui te lähete koos maaklerfirmaga, võimaldavad nad teil osta sinine-kiibi aktsiatega mitmesuguseid varasid indeksifondidesse .
Aastatel või aastakümnetel, kui hoiate oma traditsioonilises IRA-s varasid, kasvab teie investeeringute kasum maksust vabaks. Kui teil on nafta- ja pangakapitali väärtusega 1 000 000 dollarit, mis annavad teile 40 000 dollarit aastas sularahas dividendidena, siis peaaegu kõigil asjaoludel ei pea te võlgnevusi föderaal-, kohaliku või riigi maksudele. Mõned välismaised aktsiad jätavad dividendide maksud kinni, kui neil ei ole Ameerika Ühendriikide sooduskohtlemise maksulepingut, seega ole ettevaatlik, kui omandate rahvusvahelise vara traditsioonilises IRA-s.
Mis tahes ajal pärast 59,5 aastat vana, võite alustada oma tavapärasest IRA-st. Eelnevate vahendite tühistamine põhjustab 10% trahvi, kui te ei vasta ühele IRS-i eranditest . Kui võtate kontolt raha välja, teavitate sellest oma maksudest tavapärasest sissetulekust. Te maksate neid väljavõtteid, mis teenivad tulu, mille eest sa elad ülejäänud elu.
Kui olete vahemikus 70,5 aastat vana, ei saa te enam rahalisi vahendeid ja IRS-i mandaate, et võtate oma kontolt arvestatud nõutud minimaalse jaotuse (RMD) või saate trahvi 50% ulatuses summa, mida peaksite võtma.
Maksimaalsete maksetate tegemine traditsioonilisele IRA-le 2017. aasta maksueelseks
IRA maksetähtaeg 2017 sõltub teie vanusest ja kehtib ka teie traditsioonilise IRA-le ja kõigile Roth IRA-ile. Maksejõuetuse piirmäärade kehtestamisel vaatab IRS teie panuse kõikidesse IRA-desse. Kui jõuate 50 aastani või vanemini, võite panna veidi rohkem raha, kui "järelejõudmise" panus suurendab teie säästud enne pensionile jäämist. Kui olete 49-aastane või noorem, võite kuni 2017. aastani kõigi IRA-kontode jaoks kaasa maksta kuni 5500 dollarit.
Kui olete 50-aastane või vanem, võite kõikidesse IRA-kontodesse maksta kuni 6500 dollarit
Abielupaaridel on igaühel oma traditsiooniline IRA, et maksimeerida summat, mida nad suudavad maksukoormust säästa. Näiteks, kui 52-aastane mees oleks 48-aastase naisega abielus, võiksid nad kõrvale panna kokku 12 000 dollarit, 6500 dollarist minnes tema IRA-le ja 5 500 dollarini IRA-le. Kui üks abikaasadest ei tööta, võimaldavad IRA reeglid koduabilise abikaasa või naisega kodumajapidamiste vahendeid kasutades kasutada IRA sissemakse, et koduperenaisi karistada.
Kas saate kirjutada välja traditsioonilised IRA-maksed, mis on koostatud 2017. aasta maksueelseks?
Paljudel juhtudel on teie traditsiooniline IRA osamakse teie maksudeklaratsioonile maha arvatav. See võimaldab teil vähendada oma maksudeklaratsiooni ja motiveerib sind pensionile jääma. Sissemaksu mahaarvamise sissetuleku piirangud sõltuvad sellest, kas tööl on teie pensioniskeem või mitte.
IRS määrab teie sissetuleku traditsioonilise IRA abikõlblikkuse jaoks, kasutades kohandatud brutotulu muudetud kujul. See erineb tavalisest kohandatud brutosissetulekust, mida arvutate oma tuludeklaratsioonis. See hõlmab teatavat liiki sissetuleku eemaldamist, näiteks hoiuste intressi ja selliseid õppelaenu intresse. IRS väljaanne 590-A (2017) kirjeldab üksikasjalikult muudetud kohandatud brutotulu arvutamist. Kui arvate, et olete mõne mahaarvatava tulu piiri lähedal, rääkige raamatupidajalt, sest teie võib olla trahv, kui rakendate kohandatud brutotulu muudatusi.
Mahaarvamise eeskirjad investoritele, kes ei kuulu oma töökohaga pensioniskeemi, näiteks 2017. aasta maksustamisaastaks 401 (k) või 403 (b) :
Üksiktootja, majapidamise juhataja või kvalifitseerunud naine (er) : Muutuva kohandatud brutotulu põhjal maksude mahaarvamise piiramine ei kehti. Saate maha arvata kõik sissemaksed teie sissemakse limiidi ulatuses.
Abielu esitamine ühiselt või eraldi abikaasaga, keda tööandja pensioniskeem ei hõlma: korrigeeritud brutotulu põhjal maksude mahaarvamise piirangut ei tohiks piirata. Saate maha arvata kõik sissemaksed teie sissemakse limiidi ulatuses.
Abielu esitamine koostöös abikaasaga, keda katab töölepingu lõpetamise plaan: muudetud korrigeeritud brutotulu 186 000 dollarit või vähem on õigus saada täielikku mahaarvamist kuni sissemakse limiidi ulatuses. Vahemikus $ 186,000 kuni $ 196,000, maksude mahaarvamine, mida võite võtta, on järk-järgult vähendatud madalamate ja väiksemate summadega, kuni jõuab 196 000 dollarini, siis ei saa te oma traditsioonilise IRA-osamakse eest maksu maha arvata.
Mahaarvamise eeskirjad investoritele, kes on oma töökohal pensioniskeemiga kaetud, 2017. aasta maksustamisaasta kohta:
Üksik või kodumajapidamine : muudetud kohandatud kogutulu 62 000 dollarit või vähem annab teile õiguse arvata maha kõik traditsioonilised IRA osamaksud teie sissemakse limiidi ulatuses. Kui teenite rohkem kui 62 000 dollarit, kuid vähem kui 72 000 USD, võite nõuda oma maksude osalist mahaarvamist. Kui teenite 72 000 dollarit või rohkem, ei saa te oma traditsioonilise IRA osamakse maha arvata.
Abielu ühine või kvalifitseerunud naine (er): muudetud korrigeeritud brutotulu $ 99,000 või vähem annab teile õiguse arvata maha kõik traditsioonilised IRA sissemaksed teie sissemakse limiidi ulatuses. Kui teenite rohkem kui $ 99,000, kuid vähem kui $ 119,000, võite nõuda osalist maksu mahaarvamist. Kui teenite 116 000 dollarit või rohkem, ei saa te nõuda oma tavapärasest IRA sissemaksest mingit tulumaksu mahaarvamist.
Abielu eraldi esitamine: muudetud korrigeeritud brutotulu, mis on väiksem kui 10 000 dollarit, annab teile õiguse traditsioonilisele IRA sissemaksele osaliselt maha arvata. Sissetulek 10 000 dollarit või rohkem tähendab, et sa ei saa maha arvata.
Mõlemal juhul, kui esitate oma maksud eraldi ja te ei elanud koos oma abikaasaga mingil ajal viimase aasta jooksul, võimaldab IRS kasutada tavapäraste IRA maksude mahaarvamise abikõlblikkuse kindlaksmääramiseks ühtseid eeskirju.