Ärge jätke järelevalvet teie maksuarvele pensionile jäädes.
Iga sissetuleku korral on teil erinevad maksueeskirjad. Vanaduspensionide maksumuse hindamiseks peate teadma, kuidas iga sissetulekuallikas kuvatakse teie maksudeklaratsioonis.
Allpool on loetletud, kuidas maksustatakse kuus kõige levinumat vanaduspensioni tüüpi. Siis esitan näite selle kohta, kuidas teie maksumäära ja kogusummasid pensionile saamiseks hinnata.
1. Sotsiaalkindlustuse sissetulek
Kui teie ainsaks vanaduspensioniallikaks on sotsiaalkindlustus , siis tõenäoliselt ei maksa teid pensionil. Kui teil on muud sissetulekuallikad, siis tõenäoliselt maksustatakse osa teie sotsiaalkindlustuse sissetulekust. Valem määrab teie makstava sotsiaalkindlustuse summa. Tulemuseks on see, et teie tuludeklaratsioonina võib maksukohustuslasena maksta kuni 85% sotsiaalkindlustushüvitisest.
Maksustatav summa (kõikjal alates nullist kuni kaheksakümmend viis protsenti) sõltub sellest, kui palju muud sissetulek on lisaks sotsiaalkindlustusele. IRS nimetab seda muud tulu "kombineeritud tulu" ja maksutöölehel, ühendate oma kombineeritud tulu valemiga, et määrata kindlaks, kui palju teie hüvitist maksustatakse igal aastal.
Pensionikindlustushüvitised maksavad tõenäoliselt 85% oma sotsiaalkindlustushüvitistest ja nende kogumaksumäär võib kõikjal 15% -lt kuni 45% -ni maksta. Pensionärid, kellel peaaegu pole muud sissetulekut peale sotsiaalkindlustuse, saavad tõenäoliselt oma hüvitised maksuvabaks ja ei maksa vanaduspensionile tulumaksu.
2. IRA ja 401 (k) tühistamised
Enamik vanaduskontodest väljamakseid maksustatakse pensionile jäädes. See tähendab, et IRA-i väljavõtmine ja 401 (k) plaanist väljavõtmine, 403 (b) plaanid, 457 plaanid jne on teie maksudeklaratsioonis kajastatud maksustatavana. Enamik inimesi maksab mõned maksud, kui nad võtavad raha oma IRA-st või muudest pensioniplaanidest.
Teie makstav summa sõltub teie sissetulekust ja mahaarvamiste kogusummast ja sellest, milline maksukoormus see aasta on. Näiteks kui teil on aasta, millel on rohkem mahaarvamisi kui sissetulek (näiteks aasta, kus on palju meditsiinilisi kulutusi), siis ei pruugi te selle aasta eest välja maksta.
On olemas üks tüüpi vanaduskonto, kus väljavõtmine on tavaliselt maksuvaba. Kui sooritate õigesti, siis ei maksa Roth IRA väljavõtmisel pensioni .
3. Pensionid
Enamik pensionitulu maksustatakse. Lihtsaim viis oma pensionitulu maksustamise tõenäosuse kindlakstegemiseks on kasutada lihtsat suunist: kui see läheb enne maksustamist, siis kui see tagasi võetakse, maksustatakse seda. Enamik pensionikontodeid rahastati maksustamiseelse sissetulekuga, mis tähendab, et kogu teie aastane pensionitulu arvatakse teie maksudeklaratsioonina igal aastal maksustatavaks tuluks.
Sellisel juhul võite küsida, et maksud peataksid otse teie pensionikinnitajalt.
Kui osa teie pensionikonverentsi rahastatakse maksutaolistest dollaritest, on igal aastal osa teie pensionitulust maksustatav ja osa ei maksta .
4. Annuity'i jaotused
Kui teie annuiteet kuulub IRA-le või mõnele teisele vanaduskontole, kohaldatakse IRA-i tagasivõtmise jaotises sisalduvaid maksurežiime iga annuiteedist saadava annuiteedi või annuiteedimaksete eest.
Kui teie annuiteet ostetakse pärast maksustamistähtaega (st, et see ei ole IRA-le või mõnele muule vanaduskontolt ostetud), siis kehtivad maksureeglid sõltuvalt sellest, millist tüüpi annuiteedi ostsite.
- Tulud kohest annuiteedist - iga makse, mida saate kohese annuiteedi alusel, loetakse peamise osa tagasimaksena ja osa loetakse intressiks. Teie maksustatavas tulus lisatakse ainult intressi osa. Iga-aastane tuluettevõte võib teile öelda, mis on teie "välistamismäärad", mis ütleb teile, kui palju annulleeritavat sissetulekut saate teie maksustatavast tulust välja jätta.
- Kindlasummalise või muutuva annuiteedi väljavõtmine - Antud tüüpi annuiteedimäärade maksureeglitest nähtub, et kõigepealt tuleb sissetulek tühistada, mis tähendab, et kui teie konto on väärtust suurem kui see, mida te sellele kaasa aitasite, siis võtate sissemaksete tagasivõtmise korral algselt tasu või investeeringutulu, ja see kõik on teile maksustatav tulu. Kui olete oma sissetulekud ära võtnud, eemaldate esialgse sissemakse (nimetatakse oma kulude alusel) ja need ei kuulu teie maksustatavasse tulusse.
5. Investeerimistulu
Te maksate mis tahes dividendide, intressitulu või kapitali kasvutulu makse, just nagu tegi enne pensionile jäämist. Seda tüüpi investeerimistulusid kajastatakse igal aastal 1099-maksulisel kujul, mis saadetakse teile otse finantseerimisasutust, kus on teie kontod.
Kui investeerite süstemaatiliselt pensionile jäämise tulu saamiseks, tekib iga müük pikema või lühiajalise kapitalikasumi (või kahjumi) ning kasum või kahjum kajastub teie maksudeklaratsioonis. Kui teie muud tuluallikad ei ole liiga kõrged, võite saada kapitali kasvutulu maksumäära nullprotsendist, mis tähendab, et te ei maksaks selle aasta kogu kapitali kasvutulu või selle osa eest maksu.
Kui teil on investeeringud, mis ei kuulu vanakontole, saate õppida, kuidas oma kapitali kasvutulu ja -kahjumit vähendada, et vähendada maksud, mida maksate pensionile jäädes.
Mitte iga investeeringute rahavoogude allikas arvestatakse maksustatava tuluna. Oletame näiteks, et teil on panga CD. CD tähtaeg on 10 000 dollarit. See 10 000 dollarit ei ole teie maksudeklaratsiooniga kajastav täiendav maksustatav tulu - teatatakse ainult selle teenitud intressidest. Kuid kogu 10 000 dollarit saab kasutada rahakäibena, mida saate kulude katmiseks kasutada.
6. Kasu oma kodu müügist
Kui olete oma kodus elanud vähemalt kaks aastat, siis tõenäoliselt ei maksa ma oma kodu müügist saadavat tulu, kui teil pole kasumit rohkem kui 250 000 dollarit, kui see on üksi või 500 000 dollarit, kui olete abielus. Kui olete oma kodus välja mõneks ajaks üürinud, muutuvad reeglid keerukamaks ja tõenäoliselt peate töötama maksuprofessionaaliga, et otsustada, kuidas tuleb kasumi kohta aru anda.
Selleks, et panna kõik see kokku, võite teha maksejõuetuse maksumäära hindamiseks maksejõuetuse. Järgneb näide.
Maksumäära arvutamine pensionile
Vanaduspensioni maksumäär sõltub teie sissetulekust ja mahaarvamiste kogusummast. Maksumäärade nimekirja hindamiseks vaadeldakse iga tulu tüüpi ja seda, kui palju maksustatakse. Lisage see üles. Seejärel vähendage seda arvu oma oodatavate mahaarvamiste ja erandite abil.
Näiteks eeldate, et olete abielus ja teil on sotsiaalkindlustuse eest 20 000 dollarit, pensionitulu 25 000 dollarit aastas, siis ootate oma IRA-st 15 000 dollarist väljavõtmist ja te arvate, et teil on 5000 dollarit aastas pikaajalist kapitalikasumi tulu investeerimisfondide jaotused. Sa lisate oma tavapärase sissetuleku (välja arvatud kapitali kasvutulu), kasutades 85% sotsiaalkindlustushüvitistest ja saate 57 000 USA dollarit.
Teie tavapärane mahaarvamine ja isiklikud erandid moodustavad kuni 20 800 dollarit. See seab teie hinnangulise maksustatava tulu 36 200 dollarit. Vaadates 2017. aasta maksumäärasid ja vaadake, et see paneb sind 15% suuruse maksukoormuse juurde. Kuna maksumäärad on mitmetasandilised, maksate 10% maksustatavast tulust esimese 9 300 dollari eest ja 15% sissetulekust, mis jääb vahemikku 9 326 ja 37 950 dollarit. See muudab teie hinnangulise maksukava 4,963 dollarit. Kuna olete maksumääraga 15% või väiksem, saab teie kapitali kasvutulu nullprotsendilise kupongimäära intressimäär ja seda ei maksustata. Et maksta õigeaegselt oma maksu, võite kas kehtestada kvartali maksutagatised 1240 eurot kvartalis või võite paluda oma pensionil kinni maksud umbes 20% ulatuses.
Kindlasti on teil võimalusi oma pensionile jäämise sissetuleku struktureerimiseks, nii et maksate pensioniast madalamaid makse - see viib teiega läbi uuringud või professionaalse vanaduspõlve planeerija või maksunõustaja abi.