Nõutavate minimaalse jaotuse tähtaeg
Millised on minimaalsed jaotused?
Nõutav minimaalne jaotus on minimaalne summa, mis tuleb teie pensionikontolt igal aastal tagasi võtta, olenemata sellest, kas olete tegelikult pensionile läinud või mitte.
Kui te ei ole võtnud levitamist enne 70. eluaastat, tuleb seda teha aasta jooksul, mil sa oled 70 1/2 või mitte hiljem kui 1. aprillil aastas pärast 70-aastaseks saamist 1/2. Pärast esimest aastat tuleb RMD-d igal aastal esitada 31. detsembriks.
Kõik tööandja poolt sponsitud vanaduskontod nõuavad minimaalset jaotamist. Nendeks on kasumi jagamise kavad, 401 (k) s , 403 (b) ja 457 plaanid, individuaalsed pensionikindlustuskontod (IRA) ja SEP , SARSEP ja SIMPLE IRAd. Rothi IRAd ei nõua minimaalset jaotust, kui kontoomanik on elus, kuid kui teil on Roth 401 (k), mis on sarnane Roth IRA-ga, kuid mida pakutakse töö kaudu, on RMD nõutavad.
Kui teil on RMD-d vaja rohkem kui üks konto, peate iga kontot kasutama jaotusi. 401 (k) või 457b plaanide omanike jaoks tähendab see, et iga plaan nõuab minimaalset jaotust. Kui aga teil on IRA või 403 (b), võib teie kogusumma olla kontode kombinatsioonist.
(Samuti on olemas spetsiaalsed reeglid 403 (b) plaanidele, mis on tehtud enne 1987. aastat. Lisateabe saamiseks külastage IRS.govi saiti, kui see tundub teie kontol.)
Mis juhtub, kui ma jätaksin RMD-d?
Kava omanikuks on teie kohustus määrata kindlaks minimaalne tase, mis tuleks teie plaanist võtta ja levitada enne tähtaega.
Need, kellel ei ole karistust. Ükskõik mis summa, mille te peaksite tagastama, maksustatakse 50% ulatuses. Kui te ei pane seda vea või järelevalve tõttu, võite karistust vältida, kui saate IRS-ile viga seletada ja pakume samme probleemi lahendamiseks.
Esimeseks aastaks RMD-i välja selgitamiseks jagate oma säästude tasakaalu oma elueaga. IRS aitab seda seletada ja muuta seda lihtsamaks Publikatsioonis 590-B. Muud asjaolud võivad kehtida. Näiteks kui te olete abielus abikaasaga, kes on teie vanemad kui 10 aastat nooremad, võivad teie RMD arvutused olla erinevad.
Teie 401 (k) või muu kvalifitseeritud plaani kasutavad plaani administraatorid pakuvad tõenäoliselt haridust ja teavet selle kohta, kuidas jaotamist jaotada välja vanaduspensioniskeemist .
Kui IRA-d hoiab usaldusisik, peab usaldusisik kas arvutama ja tegema konto omaniku nimel levitamise või teatama RMD-le selle konto omanikule.
RMD-d erinevad päritud kontode puhul
Kui päranda mõnda muud isikut, siis vanus ei mõjuta riskijuhtimiskorda. Üldiselt peavad toetusesaajad jaotama viie aasta jooksul pärast konto pärimist. Tavaliselt kasutavad IRA-sid pärijad neid oma kontol üle, kus kehtivad standardreeglid.
IRA või muu vanaduskonto saajad peaksid pöörduma maksu- või finantsplaneerimise spetsialisti poole, et määrata kindlaks parim olukord, mis põhineb konkreetsetel asjaoludel.
Planeerige enne RMD-sid
IRS julgustab maksumaksjaid planeerima jooksval aastal kõiki eelmisel aastal nõutavaid väljamakseid. Pensionärid peaksid tegema RMD-d osa oma aasta lõpu maksukavastusest.
Selle saidi sisu on esitatud ainult teabe ja aruteluks. See ei ole mõeldud professionaalseks finantsnõustamiseks ja see ei tohiks olla ainus aluseks teie investeeringutele või maksustamise planeerimise otsustele. Ükski selline teave ei anna soovitust väärtpaberite ostmiseks ega müümiseks.