Planeerimisega saate oma edasilükkunud hüpoteegi plaanist rohkem kasu saada
Vaatame üle edasilükatud hüvitiste plaane (nn NQDC-d või mitte-kvalifitseeritud edasilükatud hüvitisi), kuidas nad töötavad ja kuidas neid tõhusamalt kasutada elukestva pensioniplaani kontekstis.
Kuidas teie edasilükkunud hüpoteegi kava töötab?
Iga edasilükkunud komplaan on erinev. Igal kaval on ametlik plaani dokument, milles selgitatakse selle plaani eeskirju. Teie tööandja plaani konkreetsete tingimuste väljaselgitamiseks peate taotlema oma plaani dokumendi koopiat. Teil on kolm peamist asja, mida soovite oma edasilükkunud komplikatsiooni tingimuste kohta teada saada.
- Kuidas raha plaanile läheb?
- Kuidas fondid maksustatakse?
- Kuidas raha plaanist välja jääb?
Kuidas raha plaanile läheb?
Mõned plaanid võimaldavad töötajatel ja tööandjatel osaleda; teised lubavad ainult ühte panust.
- Töövõtja sissemaksed - Kui otsustate palga või boonuse osa edasi lükata, siis täidate registreerimisvormi või kasu valimisvormi. Määrake summa, mille soovite plaanist edasi lükata, ja peate valima ka tulevaste väljamaksete kuupäeva. Nõuetekohase planeerimise korral saate valida väljamakse kuupäeva, mis kooskõlastatakse eluaegse vanaduspensioni tuluga.
- Tööandja sissemaksed - kui tööandja sissemaksed peavad, annab tööandja teile teada, kui palju ja milliseid tingimusi tuleb täita (näiteks kasumlikkuse mõõdikud), et ettevõte saaks neid sissemakseid teha.
Kuidas fondid maksustatakse?
- Töötajate sissemaksed - maksate FICA-le (palgafondimaksud) summale, mille plaanite panite. Palgafondimaksud tulevad välja osa teie pangakontolt, mis ei ole plaanile edasi lükatud.
- Tööandja sissemaksed - tööandja sissemaksetega on FICA maksud tavaliselt võlgnevad nende sissemaksete ajal. Tööandja sissemaksed sõltuvad tavaliselt omandamise ajagraafikust - see tähendab, et peate tööandjaga jääma kindlale ajaperioodile, et saada kõik teile antud rahalised vahendid. Seega, kui te varem lahkusite, ei maksaks FICA maksu mis tahes summade eest, mille eest te ei vastanud omandamise nõuetele.
Mõlema sissemaksega ei maksa IRS-i eest FICA-i maksu mis tahes investeerimississetulekust, mis kogunevad NQDC plaanis, kuid maksate dividendide tulumaksu, kui nad plaanist välja tulevad ja teile makstakse. Siinkohal esitlevad maksuplaneerimisvõimalused ennast - nii, nagu te otsustate, kuidas raha plaanist saabub.
Kuidas raha välja tuleb
Sel ajal, kui raha pannakse oma edasilükkunud komplaani kava, peate valima, kuidas ja millal see tagastatakse. Enamasti on see tühistamatu valimine (see tähendab, et te ei saa seda hiljem muuta) ja kõige varem on esimene väljamakse tavaliselt lubatud kolm aastat alates sellest, kui plaani panite raha.
- Ühekordne summa - mõned plaanid pakuvad ainult ühekordse makse jaotamise võimalust. Näiteks võite valida sissemakse, mida makstakse välja viie aasta, seitsme aasta või kümne aasta jooksul alates sissetuleku edasilükkamise aastast.
- Osamaksete väljamaksed - Mõned plaanid pakuvad võimalust raha välja maksta osamaksetena - näiteks kümneaastase ajavahemiku jooksul, mis algab tänasest viis aastat.
Teete väljamaksete valimised iga plaani sissemaksete aasta kohta.
Mõnede plaanide puhul saate valida erinevate väljamaksete võimalused erinevate sissemaksete puhul; näiteks teie sissemakse väljamaksed teie edasilükatud summadele ja ühekordne väljamakse tööandja poolt sissemakstud summadele.
Teie väljamaksete valimiste muutmine
Kuigi väljamaksete valimised võib lugeda tagasivõtmatuks - paljudel juhtudel võite neid tegelikult muuta - aga teie võime teha muudatusi on seotud piirangutega.
Näiteks siin on see, kuidas üks suur edasilükkunud komplikatsioonikava kirjeldab seda: "Saate oma väljamakse kuupäeva edasi lükata, kuid peab teatama 12 kuud enne eelnevalt kavandatud levitamiskuupäeva.
Ja uus kuupäev peab olema vähemalt viis aastat pärast esimest kavandatud kuupäeva. "
Lisaks võivad teatud sündmused käivitada levitamise, mis toimub erinevalt sellest, mida olete valinud. Teie plaani dokumendis võib seda nimetada käivitavaks sündmuseks või levitamise käivitamiseks.
Viiruste käivitamine
Teie plaani dokumendis selgitatakse, kuidas teie vahendid makstakse välja sõltuvalt käivitatava sündmuse tüübist. Asjad, mis vallandavad distributsiooni, on järgmised:
- Pensionile jäämine
- Lõpetamine
- Surm
- Hädaolukorra või puude jaotused
- Kontrolli muutus
Näiteks kui te lõpetate, võib teie plaan jaotatud tasakaalu levitada 60 päeva jooksul. Või pensionile jäämise korral võivad teie valitud aastased osamaksed automaatselt käivituda, isegi kui neid ei kavatseta veel viieks aastaks alustada.
Iga plaan seab oma tingimused, nii et peate viitama oma dokumendile, et näha, kuidas teie plaan töötab.
Plaanilised jaotused
Kui kaardite oma tulevase prognoositava vanaduspensioni tulude ajakava, enne kui valite oma edasilükatud väljamaksete kuupäevad, siis võite valida väljamaksete kuupäevad, mis tõenäoliselt ilmnevad aastatel, mil muud maksustatava tulu allikad on madalamad.
Näiteks oletame, et teil on suur 401 (k) tasakaal. Kui jõuate 70-aastaseks saamiseni, peate minimaalselt kasutama ja see toob kaasa täiendava maksustatava tulu. Kui teie plaan seda lubab, võite soovida, et teie edasilükatud võlgnevus maksaks kümneaastaste osamaksetena 60-70-aastastele. Kui teie edasilükatud väljamakse lõpeb, siis hakkavad teie vajalikud distributsioonid algama.
Liiga paljud inimesed jõuavad lõpuks oma väljamakseteni ühekordse summana ja lisatulu tõmbab nad selle kalendriaasta kõrgema maksukoormuse juurde. Kui nad oleksid otsustanud osamaksete väljamaksmise, oleksid nad võinud 10% või 15% maksukohustusest väljamaksetel vähendada.
Isegi kui maksusäästupotentsiaalid pole, võib vanaduspensioni kava näidata teile pärast maksustamist saadava tulu suurust, mis toob igal aastal välja valitud väljamakse võimaluse.
Muud kaalutlused - rahastatud või mittefinantseeritavad
Edasilükkunud komplaanide plaanid on mitmes vormis; üks liiki kava on mõeldud kasuks tippjuhtidele. Seda tüüpi plaane võib nimetada top-mütside plaanideks või SERPSile (täiendavad täitevpensioniskeemid) või ülemäärase hüvitise või hüvitiste võrdsustamise plaanid.
IRS-i puhul on sellised edasilükkunud komplaanid kaetud rahaliste vahenditega - see tähendab, et kui äriühingule läheb midagi halba, võivad fondid kuuluda ettevõtte võlausaldajatele. Kui te pole kindel ettevõtte tulevikust, võib see olla põhjus, miks peaksite otsustama, et kõik edasilükatud kompenseeritavad summad makstakse teile ühekordse summa ulatuses võimalikult kiiresti.
Bottom line: koos edasilükatud väljamaksetega saab planeerimine aidata teil saada planeeringust maksimaalset tulu.