Lugege, millised maksuvaba pensionirahad on ja kuidas nad töötavad
Kuigi on olemas parimad tavad ja sammud, mida saate võtta sertifitseeritud avaliku sektori raamatupidajaga (CPA) ja sertifitseeritud finantsplaneerijaga (CFP), et aidata valmistuda maksudele, mis mõjutavad teie pensioniskeemi, on maksuvaba vanaduskonto ainus viis vältida maksuprobleemi täielikult pensionile jäädes. Kas see tundub liiga hea, et olla tõsi? See pole nii, kuid piirangud ja reeglid reguleerivad maksuvabade kontode tööd ning kõigi hüvede puhul on ka puudusi. Maksuvabade pensionikonverentside maailma uurimiseks on siin vastused mõnedele korduma kippuvatele küsimustele.
K: Mida tähendab see, kui midagi on maksuvaba?
V: Kontot loetakse maksuvabaks, kui kontolt teenitud sissetulekuna ei maksta föderaalset ega riigimaksu nii tulu teenimise kui ka selle jaotamise või tagasivõtmise ajal. Seda tüüpi kontode kaudu saab raha investeerida ja kasvatada, ilma et see põhjustaks edaspidiseid makse selle kasvu kohta ka siis, kui raha välja võtta.
K: Mis on maksuvabade kontode näited?
V: On ainult üks tüüpi maksuvaba vanaduskonto : Roth IRA ja Roth 401 (k) plaanid. Kindlaksmääratud tagasivõtmise reeglite ning iga-aastase sissetuleku ja sissemaksete piirmäärade järgi on Roth IRA-le või Roth 401 (k) -le investeeritud järelmaksuga rahas kasvav maksuvaba tulu ja jääb maksuvabaks, kui ta saab pensionile jäämise.
Sellist maksuvaba pensionile jäämise säästmise sõidukit ei ole. Kuna see on selline väärtuslik vahend vanaduspõlve planeerijatele, kuid mitte IRSile (kuna see kaotab võimaluse maksustada seda, mis võib märkimisväärseks konto väärtuseks muutuda), on ranged eeskirjad, mis reguleerivad seda, kuidas Rothi IRA-sid saab maksuvabaks pidada.
Paljud inimesed nimetavad ekslikult ka tavapäraseid IRA - sid maksuvabade kontodega. Kuigi on tõsi, et tavapärasel IRA-is investeeritud rahal on lubatud maksudest vabaneda, on konto tegelikult maksude edasilükkamine, mis tähendab, et maksud on ainult hilinenud. Traditsioonilises IRA-s on võõrandamisel tulumaks ja kohustusliku minimaalse jaotamise (RMD) reeglite tõttu kontoomanikele 70-½-aastaseks muutumise ajaks nõutavad minimaalsed jaotustoimingud, tuleb teha tühistamine ja seepärast maksustada. Seal on palju rohkem investeerimisvahendeid, mis pakuvad seda maksuvabastuse eelist täiesti maksuvaba kasu osas. Näiteks lisaks traditsioonilistele IRAdele toimivad ka kogu elukindlustuslepingu annuiteedid ja raha tagastamise väärtus maksude edasilükatud kontodena. Päeva lõpus maksuvabade kontodega maksustatakse maksu jaotamise ajal ja maksuvaba kontoga, maksud ei maksta, kui eeskirju järgitakse.
K: Kuidas maksuvaba konto erineb maksuvaba kontost?
A. Maksuvaba konto ja maksuvabade kontode peamine erinevus on see, et Ameerika Ühendriikides ei saa üksikisikud maksuvabade kontode kehtestamist. Siiski võivad üksikisikud investeerida teatavat liiki võlakirjadesse, näiteks omavapilistesse võlakirjadesse, mis maksavad maksuvaba osaluse. Tavaliselt on sellised intressid vabastatud föderaalse maksust, välja arvatud juhul, kui see vastab mõnele teisele kriteeriumile, mis vabastatakse ka riiklikest ja kohalikest maksudest.
K: Kuidas see toimib, kui konto ei ole maksuvaba?
A. Kõigil investeeringutel on potentsiaal sissetulekut, väärtuse kasvu või mõlemat. Sellest investeeringust saadav tulu pärineb kahest esmasest allikast: intressist ja dividendidest. Kui investeeringut hoitakse maksustatavas kontol, lisatakse see tulu omaniku maksustatavale tulule aastaks ja selle tulemuseks on kõrgem maksukohustus.
Maksumaksja kontol asuvate varade müük, mida müüakse rohkem kui investeeritud, toob kaasa ka suurenenud tulude ja järgneva tulumaksu. Maksud ei oleks tulnud maksta, kui samad investeeringud oleksid maksuvaba kontol.
K: Kas ma maksu maha arvan maksuvaba konto sissemaksena?
A: Üldiselt on lühike vastus nr. Maksuvabastuse konto kasuks on maksuvaba majanduskasv. Selle soodustuse esmane kompromiss (lisaks rutiinsetele reeglitele, mis reguleerivad maksuvabade kontode, näiteks Rothi IRA-de puhul), on see, et te ei saa kava esialgse panuse mahaarvamist ja seda tuleb maksta pärast maksude tasumist .
Siiski on olemas üks tüüpi konto, mida võib kasutada ka pensionile jäämise ajal, mis pakub esialgset maksusoodustust ja tulude maksuvaba kasvu - tervishoiusäästmise kontot või HSA-d. HSA-ga saate tulumaksu mahaarvamise raha panustamisel, kuid kui te kasutate oma HSA-s meditsiinikulude ja kvalifitseeritud tervisekindlustuse makseid, siis need jaotused tulevad välja maksuvabalt.