Õppige, kuidas ja kui saate raha päritud 401 (k)

Toetusesaajad peavad järgima eeskirju, et vältida karistusi

Kui olete 401 (k) plaani kasusaaja või päris kava 401 (k), sõltuvad teie valikud selle kohta, kuidas ja millal raha välja võtta, sõltuvalt:

Allpool on juhend, mis aitab teil välja selgitada, milliseid reegleid teie suhtes kohaldatakse!

Abikaasa abisaaja

Kõigepealt vaatame reegleid, mis kehtivad siis, kui teie abikaasalt päritakse kava 401 (k).

Kui teie abikaasa ületas vanuse 70 ½ ja olete vanusevahemik 70 ½

Kui teie abikaasa vanus oli üle 70 ½ ja see oli juba alustanud vajalike miinimumsissetulekute tegemist surmahetkel ja olete üle 70-aastane, on reegel, et peate minimaalselt jätkama vähemalt vajaliku minimaalse väljavõtmise jaotused. See võib juhtuda mõnel viisil.

  1. Võite lahkuda kavas olevast rahast, jätkates jaotamist vastavalt teie abikaasa suhtes kohaldatavale minimaalsele jaotuskavale. Kui soovid, võite võita rohkem kui see summa, kuid mitte vähem. Teie abikaasa poolt määratud abisaaja määramised jätkuvad.
  2. Saate raha üle kanda kindlat tüüpi kontole, mis on pealkirjaga " Pärandatud IRA ". Pärandatud IRA-ga võtaksite kasutusele vajalikud jaotused, mis põhineksid teie ühe elueaga. Kui soovid, võite võita rohkem kui see summa, kuid mitte vähem. Selle võimalusega nimetate oma abisaajaid .
  1. Saate raha üle kanda oma IRA-le, mida nimetatakse abikaasa IRAks. Selle valiku abil võtaksite nõutud distributsioonid vastavalt teie vanusele ja Uniform Lifetime tabelile . Kui soovid, võite võita rohkem kui see summa, kuid mitte vähem. Selle võimalusega nimetate oma abisaajaid. Enamiku inimeste puhul on see parim valik.

Kui teie ja teie abikaasa vanus oleksid samasugused, toovad ülaltoodud valikud kaasa sama nõutava levitamise. Kuid teie enda IRA-le üleminek võib pakkuda teie tulevase kasusaaja jaoks täiendavaid valikuid.

Saate kontrollida vajalikku minimaalset jaotuskalkulaatorit, et arvutada summa, mida peaksite võtma. See põhineb teie vanusel ja kohaldataval tabelil.

Kui olete üle vanuse 59 ½, kuid alla 70 ½

Kui olete oma abikaasa 401 (k) plaani saaja ja kui olete vanem kui 59 ½, kuid veel 70½, on teil mõni valik:

  1. Võite lahkuda vahenditest plaanis. Kui teie abikaasa oli üle 70-aastane ja alustas oma levitamist, jätkate nende vajalike miinimumsissetulekute kasutamist igal aastal või hakkate neid võtma siis, kui teie abikaasa oleks jõudnud 70-aastaseks saamiseni. Teie valitud abikaasa poolt määratud soodustatud isikutunnistused kehtivad jätkuvalt.
  2. Saate raha üle kanda kindlat tüüpi kontole, mis on pealkirjaga Pärandatud IRA. Pärandatud IRA-ga võtate kasutusele vajalikud jaotused, mis põhinevad teie ühisel oodataval eluea tabelil. Kui soovid, võite võita rohkem kui see summa, kuid mitte vähem. Selle võimalusega nimetate oma abisaajaid.
  3. Saate konto üle kanda oma IRA-le. Võimalik eelis sellele on, et te ei pea distributsioonide alustamist enne kalendriaasta lõppu, kui jõuate 70½-ni. See valik pakub täiendavat paindlikkust, kuna võite vajadusel raha tagasi võtta, kuid teilt ei nõuta selle tühistamist, kuni jõuate 70-aastaseks saamiseni. Selle võimalusega nimetate oma abisaajaid. Enamiku inimeste puhul on see parim valik.

Kui teie abikaasa oli sinu vanem, peaksite oma praeguse ja tulevase tulumaksumäära prognoosi välja selgitama, et otsustada, kas see on teie jaoks kõige parem viivitada väljamakseid kuni teie vanuseni 70 1/2, või jätkata iga-aastase nõutava jaotusega, kui teie abikaasa oleks juba olnud oli vaja neid alustada.

Märkus: täiendavad IRA jaotused võivad teie sotsiaalkindlustuse sissetulekust enam maksustada. Nii võib teie kasuks võtta IRA-le rohkem soove enne, kui teie sotsiaalkindlustushüvitised hakkavad. Asjatundlik pensionikindlustuse planeerija aitab teil määrata oma parima tegevusviisi.

Kui olete noorem kui 59 ½

Kui te omandate abikaasa 401 (k) plaani, kuid te pole veel vanuses 59 ½, kaaluge järgmiste valikute eeliseid ja miinuseid.

  1. Võite jätta raha 401 (k) plaanist välja. Selle valiku abil võite vastavalt vajadusele võtta võõrandamisi ja 10% trahvi maksu ei kohaldata, isegi kui te pole veel jõudnud vanuseni 59 1/2. Jätkuvalt maksate korrapäraselt tulumaksu väljavõtmata summalt. (Selle valiku korral, kui teie abikaasa vanus ületas 70 ½, peate nõutud miinimumsissetuleku jätkama.) Teie abikaasa poolt määratud toetusesaajad määravad teie surma.
  1. Saate raha üle kanda kindlat tüüpi kontole, mis on pealkirjaga Pärandatud IRA. Pärandatud IRA-ga võtate kasutusele vajalikud jaotused, mis põhinevad teie ühisel eeldatava elueaga tabelil. Võite võtta rohkem kui see summa, kuid mitte vähem. Selle võimalusega ei võeta sissemaksete eest 10% -ni karistusmaksu, isegi kui te pole veel vanus 59 1/2. Selle võimalusega nimetate oma abisaajaid.
  2. Võite kleepida 401 (k) kava oma IRA-kontole. Sellest tehingust maksud pole. Kui aga te pole veel 59 ½-aastane, võite seda mitte teha, sest kui see muutub teie enda IRA-na, peetakse kõiki teie poolt levitatavaid distribureid varajaseks jaotuseks ja nende suhtes kohaldatakse 10% -list karistusmaksu ja korrapärast tulumaksu . Selle võimalusega nimetate oma abisaajaid.

Enamiku inimeste jaoks, kes pole veel vanuses 59 1/2, on parim võimalus valik 1 või 2 eespool.

Abikaasa-abisaaja

Kui olete kellegi 401 (k) kava saaja ja nad ei olnud teie abikaasa, on allpool toodud kolm võimalikku valikut.

Kui inimest, mille olete pärinud, oli vanusest üle 70 ½

1. Kui isik, kellele olete pärinud konto, oli üle 70-aastane ja oli seega juba alustanud vajalike minimaalsete väljamaksete tegemist surmahetkel, on reegel, et peate minimaalselt jätkama vähemalt nende nõutavate miinimumsissetulekudest, ja kui soovite, saate selle summa rohkem, kuid mitte vähem. Te võite neid distributsioone kasutada nii kauaaegse eluea pikendamise kui ka teie enda jaoks, vastavalt IRS-i nõutud minimaalsete eluea pikendamise tabelitele. Teil peaks olema võimalus seda teha, jättes kavas olevad rahalised vahendid või suunates selle üle kontol, mis on pealkirjaga Pärandatud IRA.

Kui nad ei oleks veel vanus 70 ½

Kui inimene, kellele saite 401 (k) plaani päris, ei olnud veel 70 ½-aastane, võimaldab 401 (k) kava lubada ühe või mõlema allpool toodud valikuid:

2. Kava 401 (k) võib nõuda, et kogu kava välja jäetakse välja hiljemalt isiku surma aasta viiendal aastal 31. detsembril. Võite natuke välja võtta igal aastal või oodata kuni viimase aasta lõpuni. Te maksate korrapäraselt tulumaksu väljavõtmata summalt, seega võite soovida rohkem ära kasutada aastatel, mille jooksul soovite madalamat maksumäära.

3. Kava võib lubada teil raha välja võtta aastas, mis ületab teie oodatavat eluiga, vastavalt soovitud jaotusvõime eeldatavale elueale. Võimalik, et saate seda teha, jättes kavas oleva raha välja või suunates selle üle kontole, mis on pealkirjaga Pärandatud IRA. Sellele valikule nimetatakse tihtipeale " venitatavat IRA-d ", sest kui sa oled palju noorem kui päritud inimestest, siis saad pikemat aega distributsiooni välja sirutada.