Hüpoteekintress on (mõnikord) Mahaarvatav
Kui kasutate oma kodus olulisi parandusi, võib piiratud maha arvata.
Maksuaastateks 2017 ja varem
Hüpoteek võib aidata teil osta kodu (või laenutada enda omanduses oleva vara eest) ja see võib isegi anda mõningaid maksusoodustusi. Teie makstav intress võib olla maha arvatav, kuid ärge kiirustage seda, et säästa oma 1040-le - on maksimumid ja muud piirangud, mis võivad teie intressi maha arvata või vähendada.
See leht hõlmab üldisi juhiseid, kuid maksuseadused on keerulised ja need muutuvad pidevalt. Enne mahaarvamise nõuet kontrollige üksikasju ja rääkige maksude koostajaga.
Hüvitise intressi mahaarvamine
IRS võimaldab maha arvata intressid, mis on makstud esimese või teise kodu tagatisel. See hõlmab mitut üldkasutatavat laenu:
- Ostu-laenud (teie peamine hüpoteek, kui laenu raha laenuks maja ostmiseks)
- Kodukapitalilaenud (tuntud ka kui teine hüpoteek), mis annavad raha ühekordse summa
- Kodukapitali krediidiliinid, mis võimaldavad teil krediidiliini kaudu kulutada
Mahaarvamine võib need laenud olla odavamad ja võib tuua kaasa selliseid strateegiaid nagu võlgade konsolideerimine (äkki maksab intress maksuvabastust - mitte ainult kulu). Siiski on piirid sellele, kui palju saate maha arvata ja kui saate maha arvata.
Loomulikult kasutate oma kodu ka tagatisena, kui saate teise hüpoteegi, mis tähendab, et laenuandja suudab oma kodus sulgeda, kui te makseid ei tee . Kasutades seda raha kodus tekkivate kulutustega, tähendab see, et lisate riski, kus seda varem ei olnud.
Esimene või teine kodu: mahaarvamine ei ole mõeldud investoritele, kes omavad kümneid kodusid. Selleks, et kvalifitseeruda, peab laen olema teie "esimene või teine" kodus. Kui müüte kinnisvara, jagate seda või kasutate seda kontorina, võib teie maha arvata.
Laenukriteeriumid: teie laen peab olema tagatud teie kodus. Täpsema teabe saamiseks pöörduge IRS-i poole, kuid see tähendab, et teie laenuandjal on teie kodus kinnipidamisõigus ja saate sulgeda, kui te ei maksa. Lisaks peate vastama ühele järgmistest kriteeriumidest:
- Võlg on alates 13. Oktoobrist 1987 või varem (nn vanavastase võlg), või
- Seda võlga kasutati kodu ostmiseks, ehitamiseks või parandamiseks ning kogu võlg on alla 1 miljoni dollari
- Seda võlga ei kasutatud kodu ostmiseks, ehitamiseks või parandamiseks ning kogu võlg on alla 100 000 dollari
Mõningatel juhtudel, näiteks abielupaaride eraldi esitamise korral, vähendatakse summasid.
Pole ühtegi võimu: IRS-i sõnul on "nii teie kui ka laenuandja kavatsevad laenu tagasi maksta." See kõrvaldaks igasugused väljamõeldud skeemid, mille puhul püüate maksude säästmiseks kasutada võltsi tehingut.
Näiteks ei saa te perekonnaliikmetelt laenu võtta, intressist maha arvata ja laenu unustada - laen peab toimima tõese käibega tehinguna.
Ehituslaenud: kui teete kodu, võib see mahaarvamine vähendada ehituslaenu kulusid. IRS võimaldab teil käsitleda ehitatavat kodu kvalifitseeritud kodus kuni 24 kuud, kui vastate teatud kriteeriumidele.
Piirangud
Dollari summa: nagu eespool näidatud, ei ole teie kodukapitalilaenu intresside mahaarvamine piiramatu. Piirmäär on suurem raha eest, mida kasutatakse teie kodu ostmiseks, ehitamiseks või parandamiseks. Enamiku inimeste jaoks on see hästi toimiv. Siiski, kui kasutate raha muul otstarbel (nt kõrgharidus, võlgade konsolideerimine või midagi muud), on teie võlg 100 000 dollaril. Pidage meeles, et maksimumid viitavad laenu suurusele - mitte iga aasta eest makstavale intressimäärale .
Alternatiivne minimaalne maks (AMT): kui teil on AMT, võite näha täiendavaid piiranguid. Üldiselt on mahaarvamine kasulikum, kui kasutate raha oma kodu ostmiseks, ehitamiseks või parandamiseks.
Mahaarvamise eristamine: hüpoteeklaenude intresside mahaarvamine on saadaval ainult siis, kui olete tellinud ja paljud inimesed ei kirjuta neid. Tavaliselt on kõige parem kasutada võimalikult suurt mahaarvamist - kui teie tavapärane mahaarvamine on suurem kui kirjete loomisel, ei pruugi teie hüpoteegi intressikulud anda mingeid maksusoodustusi. Kui te pole kindel, kas soovite tellida, kontrollige, kas olete esitanud A-nimekirja. Kui soovite tavapärase mahaarvamise üle minna, võib teil olla vaja suurt laenu või muid kulutusi (näiteks suured ravikulud).
Mahaarvamine ei ole krediit: mõned inimesed segavad maksusoodustustega maksusoodustusi. Mahaarvamine aitab vähendada teie makstavate maksude arvutamisel kasutatud sissetuleku suurust. Krediit on dollari dollari vähendamine, mida võlgnen. Mahaarvamine kaudselt vähendab teie maksuarvestust, kuid see ei ole peaaegu sama võimatu kui maksukrediit.
Kui palju võite nõuda?
Kui olete kodus omakapitali vastu laenanud ja soovite teada, kui palju intressi olete maksnud, küsige laenuandjalt. Te peaksite saama vormi 1098, milles on andmed aasta huvide kohta.
Tee oma kodutöid
Ebaõigesti mahaarvamise nõudmine on problemaatiline: see võib kaasa tuua maksusoodustused ja intressimaksud IRSilt. Kinnitage kõik oma olukorra üksikasjad (ja kehtivad maksuseadused), lugedes IRSi väljaannet 936. Pidage meeles, et maksuseadused on keerulised ja asjad võivad olla muutunud, kuna see artikkel on kirjutatud. Rääkige maksude ettevalmistajana, kes tunneb teie laenu üksikasju probleemide vältimiseks.
Märkus: jällegi ei ole see mahaarvamine üldiselt kättesaadav pärast 2017. aasta maksustamisaastat. See artikkel on ainult ajalooliseks viitamiseks.