Individuaalse pensioniartikli põhitõed
IRA: need kolm olulist tähti võivad teie pensionile jäämise kavas olla suured. Seda seetõttu, et üksikisiku pensionileminekuportest või IRA-st aitab teil pensionile jäämist säästa, kaitstes samal ajal teid ka teistest initsiaalide komplektist: IRS .
Individuaalne pensionikonto (IRA) on säästukonto tüüp, mis pakub teatud maksusoodustusi. Maksusoodustuse või maksude edasilükkumisel vanaduspensionile jäämiseks on palju eeliseid.
Kui te ei ole oma pensionikindlustuse kavas veel üksikisiku pensionikontot lisanud, võite kaotada suurepärase võimaluse päästa oma pensionile jäämise unistusi ja vähendada oma maksuarvestust.
IRAd on erinevat tüüpi, igaühel on oma ainulaadne maksumõju ja abikõlblikkuse nõuded.
Traditsioonilised IRAd
Siin on mõned traditsioonilise IRA võtmefunktsioonid:
- Traditsioonilist IRA loetakse maksude edasilükatud pensionile jäämise säästmise sõidukiks. See tähendab, et te ei pea maksma oma tuludest sellelt kontolt, kuni olete raha tagasi võtnud. Selle tulemusena võib teil olla võimalik IRA-s koguneda rohkem kui maksustatavaid kontosid, sest teil on võimalik oma IRA investeeringutelt teenitud intresside ja dividendide maksu edasi lükata.
- Igaüks alla 70-½aastast teeniva sissetulekuga võib kaasa aidata traditsioonilise IRA-ga. Teie sissemakse võib olla maksustatav, kui te vastate teatud kriteeriumidele. Traditsiooniliste IRA sissemaksete mahaarvamise piirangud põhinevad nii teie sissetulekule kui ka sellele, kas teie või teie abikaasa on töölt pensioniskeemiga hõlmatud.
- Kui võtate IRA-st raha, on jaotamine teie maksustatavasse tulusse. Seda maksustatakse tavalise sissetulekuna.
- Üldiselt ei tohiks juurdepääsu IRA-le enne pensionile jäämist. Kui eemaldate raha enne 59-aastaseks saamist, on selle varajase levitamise korral veel 10 protsenti. Teie tavapärase tulumaksumäära lisaks föderaalsetele ja riigi tulumaksule kohaldatakse karistusmaksu. Mõned erandid varajase taganemise reeglitest võimaldavad teil võtta raha oma IRA-lt ilma karistuseta, kui te vastate teatud kriteeriumidele.
- Oluline on märkida, et IRA ei ole tegelik investeering, vaid pigem konto liik, mida võib rahastada investeeringutega nagu aktsiad, võlakirjad, investeerimisfondid, CD-d või muud lubatud investeeringud.
Traditsioonilise IRA-ga peate kasutama minimaalset jaotust hiljemalt aastal, mil saate 70,5-aastaseks. Kui te ei vasta nõutavale minimaalsele levitamisele igal aastal, peate maksma aktsiisimaksu 50 protsenti nõutavast miinimumsissetulekust.
Roth IRAd
Siin on mõned Roth IRA võtmefunktsioonid:
- Roth IRA on mahaarvamisele mittekuuluv vanaduspõhine säästukass.
- Erinevalt tavapärasest IRA-st, kus konto kasvab edasi - tagasiulatuvalt, pakub A Roth IRA pensionile säästmise ja jaotamise potentsiaalselt maksuvaba kasvu. Roth IRA jaotused on täiesti maksuvabad, kuni teatud tingimuste täitmine. Selle tulemusena võidakse teil Roth IRA-s rohkem koguneda kui maksustatavas kontol, sest te ei tasu igal aastal intressi ja dividende, mis on teenitud teie Roth IRA-kontol.
- Võite potentsiaalselt teha panuseid Roth IRA-sse, isegi kui teil on tööl põhinev pensioniskeem.
- Võimalus panustada otse Rothi IRA-idele põhineb tulude piirangul.
- Erinevalt traditsioonilistest IRA-dest ei kehti Rothi IRA-de jaoks kohustuslikud minimaalsed jaotusreeglid kogu teie eluea jooksul.
- Nagu traditsiooniline IRA, on taas tähtis märkida, et Roth IRA ei ole tegelik investeering. Selle asemel on see konto tüüp, mida võib rahastada aktsiate, investeerimisfondide, CD-de või muude sobivate investeeringutega.
Traditsiooniliste ja Roth IRA vahel valimine
Otsustage, kas traditsiooniline või Roth IRA teeb teie jaoks kõige mõttekamaks, võib olla keeruline valik teha. Lõpptulemusena otsustab tegur tavaliselt seda, kas soovite kasutada eelnevat maksusoodustust (kui teil on õigus) või saada hiljem maksuvabastust. Need on mõlemad head maksusoodustused konto võimalused, kuid mis on parem?
Kui proovite valida parima võimaluse, kaaluge neid otsustavaid tegureid:
- Hinnake, kui kiiresti peate tõenäoliselt pääsema oma pensionile. Üldiselt peate olema vähemalt 59 1/2, et alustada rahaliste vahendite eemaldamist kas traditsioonilisest või Roth IRA-st ilma trahvita. Enamikes olukordades peate oma Rothi IRA-d olema vähemalt viis aastat, enne kui saate selle juurde pääseda, ilma et oleks tulumaksukuludest maksustatud. Siiski on oluline märkida, et saate alati oma esialgseid sissemakseid ilma karistusteta mingil ajahetkel eemaldada. Kui arvate, et peate raha varem kui viis aastat pärast konto avamist ja võib-olla peaksite pääsema oma esialgsele sissemaksele ja sissetulekutele, võib traditsiooniline IRA olla parim valik. Kui teil on pikaajaline ajavöönd, mis on pikem kui viis aastat, ei tohiks see olla tegur.
- Kindlaks, kui suur osa teie panusest võite maha arvata. Kui te teenite liiga palju, et teha maksu mahaarvatav panus tavapärasesse IRA-sse, kuid teil on siiski õigus saada Roth IRA, siis on see valik lihtne. Kui te teenite liiga palju, et otse Roth IRA-le anda, võite ikkagi kasutada Roth IRA-i ümberarvestuseeskirju, et teha seda, mida mõnikord nimetatakse Backard Roth IRA-osaks.
- Vaadake hinnanguliselt maksustatavast tulust, mida kavatsete pensionile jääda: kui ootate kõrgel (või kõrgemal) maksusoodustust, võib Rothi IRA maksuvaba levitamine olla ahvatlevam.
Mittevaatatavad IRAd
Isegi kui te ei saa oma tavapäraseid IRA makseid maha arvata või raha Roth IRA-s välja anda, võite ikkagi salvestada mahaarvamisele mittekuuluva IRA-ga. Nagu Roth IRA, ei saa te maha arvata sissemakseid mahaarvamisele mittekuuluvas IRA-s. Pidage meeles, et maksete maksustamisel on olulisi erinevusi.
- Kuigi teie mahaarvamisele mittekuuluvate IRA-sissemaksed ei vähenda teie maksude taset aastal, mille teete, on nende sissetulek maksustatav , mis on regulaarse IRA peamine maksusoodustus .
- Kui hakkate võtma jaotusi mahaarvamisele mittekuuluvast IRA-st, on osa jaotusest tulumaksuvaba tulu teie esialgsest, mahaarvamisele mittekuuluvast sissemaksest ja ülejäänud summa maksustatakse tavalise sissetulekuna.
- Üldiselt kehtivad enamik muid traditsiooniliste IRA-de suhtes kohaldatavaid reegleid, nagu nõutud miinimumsissetulekud ja ennetähtaegsed taganemistähtajad, ka mahaarvamisele mittekuuluvate IRA-de puhul.
- Mahaarvatava IRA ja traditsioonilise IRA vaheline erinevus on seotud esialgse sissemakse maksustamisega.
- Mahaarvamatud IRA-d on tavaliselt kõige paremad inimesed, kes juba oma tööandja kaudu vanaduspensioni kogumisse osalevad, ja neil ei ole õigust nõuda mahaarvatavat traditsioonilist IRA-d või nende sissetulek ületab Roth IRA-i abikõlblikkuse künnise. Suurem atraktiivsus on võime säästa rohkem pensionile jäämise eest kontol, mis tagab tulude edasilükatud kasvu.
IRA sissemakse piirangud
Kogusumma, mida võib anda traditsioonilisele IRA-le ja / või Roth IRA-le, on piiratud.
- Maksimaalne aastaintress 2017. aastaks on väiksem kui 5500 dollarit või 100 protsenti teenitud tulust.
- 50-aastased ja vanemad maksumaksjad võivad anda veel 1000 dollarit, mille kogumaksumus on 6500 dollarit.
Võite aidata mõlemat tüüpi kontosid, kui te ei ületata iga-aastasi sissemaksete piirmäärasid. Näiteks võite potentsiaalselt panna $ 2750 traditsioonilistesse IRA-desse ja $ 2750 Roth IRA-sse või jagada oma sissemaksed mõnel muul viisil, kui te ei ületa aastast piirmäära 5500 dollarit.
IRA-makseid piirab ka teie kvalifitseeruv sissetulek. Kindlaksmääratud sissetulekute kindlaksmääramisel teie õigust teha IRA sissemakseid tähendab palk , füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemise tulu , alimendid ja mittemaksustatav võitlus. Seega, kui teil on teenitud tulu 4500 dollarit, saab see summa teie sissemaksete limiidi. See reegel on eriti oluline vanemate jaoks, kes soovivad teha IRA sissemakse oma laste eest, kellel võib osalise tööajaga tööd piirata.
Teine sissetuleku piirang on see, et te ei saa kaasa aidata Roth IRA-le või võta traditsioonilise IRA sissemaksed maha, kui te teenite liiga palju. IRS-i veebisait näitab Rothile ja traditsioonilistele IRA-dele kaasaaitamise sissetuleku piiranguid.
Tähtajad IRA-le kaasa aitamiseks
IRA osamakseid saab teha igal ajal kogu aasta vältel. Kalendriaasta ei ole need piiratud, kuid need tuleb teha maksupäeval, et arvestada eelmise aasta sissemaksete piiranguga. Tulemusena, võite teha 2017. aasta IRA-makse hiljemalt 17. aprillil 2018.
Kus avada IRA
Kui olete kindlaks teinud, et IRA-l on teie olukorra jaoks mõte, peate määrama, kus kontot avada. See tähendab veebimaktori või muu konto pakkuja valimist. Üldiselt saate IRA-d avada enamike suurte finantsasutuste, pankade, investeerimisfondide või maaklerfirmade kaudu.
Tavaliselt soovid otsida IRA-konto pakkuja, kes:
- Tal ei ole tasulisi kontosid ega väga madalaid tasusid.
- Pakub laia valikut tehingute tasumata investeerimisfondide ja börsil kaubeldavate fondide tasuta vahendustasusid.
- Pakub kvaliteetset klienditeenindust ja ligipääsu erapooletutele finantsharidusressurssidele, eriti kui olete investeerimisel uus.
- On madalad konto miinimumid ja fondide miinimumid.
Kuidas oma IRA-i rahastada
IRA-i pakkujail on oma unikaalne konto seadistamise protsess. Mõned IRA teenusepakkujad võimaldavad veebipõhise konto registreerimise hõlbustamist. Mõned olulisemad sammud hõlmavad ka teie konto rahastamise meetodi (kontroll, elektroonilised ülekanded teie pangakontolt, ümberpaigutamine jne) kindlaksmääramine ja teie konto jaoks toetusesaajate nimetamine.
Kuidas peaksin investeerima raha IRA-sse?
IRA-d võimaldavad investeerida erinevatesse valikutesse. Mõned näited lubatavatest investeeringutest hõlmavad järgmist: individuaalsed aktsiad, võlakirjad, investeerimisfondid, börsil kaubeldavad fondid, annuiteedid ja teatud tüüpi kinnisvaraettevõtted. Investeeringute liik ja teie jaoks õige varade jagamise kogum sõltub teie riskitaluvusest ja ajaperioodist. Võite valida "kõik-ühes" investeerimisfond (nt tähtajaline vanaduspensionifond), mis hoolitseb teie varade jaotamise eest või kohandab oma portfelli, kui olete rohkem praktiseerivat investorit.
Individuaalsed pensionikontod väikeettevõtete omanikele ja füüsilisest isikust ettevõtjatele
Kuigi füüsilisest isikust ettevõtjana on palju eeliseid, võib väljakutse olla pensionile jäämiseks piisavalt. Kui töötate iseseisva tööettevõtjana, olete füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsenud tulu või kasutate väikest ettevõtet, kellel võib olla õigus saada muud isiklikku pensionikontot. Lihtsustatud töötaja pension, sagedamini tuntud kui SEP-IRA ja SIMPLE IRA, on teist tüüpi IRA-d, et pöörata tähelepanu sellele, kas olete oma boss (isegi kui see on ainult osalise tööajaga kontsert).
Lihtsustatud töötajate pension (SEP-IRA): SEP IRA on vanaduspensioniskeem, mille tööandja või füüsilisest isikust ettevõtjad saavad asutada. Tööandja saab SEP plaanile tehtud sissemaksete maksuvähenduse ja teeb sissemakseid iga abikõlbliku töötaja SEP IRA kohta diskretsiooni alusel. SEP-IRA peamine eelis on kõrge aastane maksimaalne sissemaksete piirang, mis 2017. aastal 54 000 dollaril on palju suurem kui traditsioonilise või Roth IRA-ga seotud 5500-dollariline kate.
Säästude stimuleeriva tegevuse plaan töötajatele (SIMPLE IRA): SIMPLE IRA on tööandjapõhine pensionikava, mida pakuvad väikeettevõtted, kellel on 100 või vähem töötajat. Väikeettevõtted võivad eelistada SIMPLE IRA-sid, sest nad on kallim ja vähem keeruline 401 (k) plaani alternatiiv. Nendel plaanidel on konkreetsed reeglid tööandjatele, kes sobitavad stiimuleid, mis on kavasse sisse viidud. Aastal 2017 saavad töötajad tavaliselt SIMPLE IRA-le anda 12 500 dollarit. 2017. aasta järelejõudmispiirangute limiit on 3000 dollarit, mis teeb SIMPLE IRA-i sissemakse limiidi 15 500 dollarit osalejatele vanuses 50 või vanemad.