IRA vanusepiirangud kehtivad traditsiooniliste IRA-de jaoks, kuid mitte Roth IRA-dele.
IRA osamaksete maksimaalne vanusepiirang
- Roth IRA: Roth IRA-le pole mingit vanusepiirangut. Sul peab olema teenitud sissetulek. Seega, kui teie ega teie abikaasa ei tööta, siis ei saa te Rothile kaasa aidata, olenemata vanusest.
- Traditsiooniline IRA: Traditsioonilise IRA korral, kui jõuate aastasse, mil sa vanuses 70 ½ elad, ei ole enam õigust teha traditsioonilist IRA-i panust.
Ei IRA-i vanusepiirangut IRA-i üleandmisel või ülekandmisel
Ärge ajaldage IRA-i sissemakseid IRA-i ümberpaigutamisega või edastamisega . Mõned pensionäri ekslikult arvavad, et nad ei saa avada IRA-kontot ja seejärel lastakse nende ühekordse pensioni jaotamise või 401 (k) plaani IRA-le, sest nad ületavad IRA vanusepiiri. See on vale!
IRA-i panus ei ole sama mis IRA-i ümberpaigutamisel või IRA ülekandel. Kui kasutate ettevõtte poolt sponsoreeritud pensioniplaani, näiteks 401 (k) või 403 (b), raha otse IRA-le, seda nimetatakse ümberpaigutamiseks. Saate seda teha igas vanuses. Kui raha ühelt IRA-lt teisele IRA-le üle kanda, nimetatakse seda IRA ülekandeks ja seda saate teha igas vanuses.
Osamaks on uus raha, mida varem maksude edasilükatud kontol ei olnud, ja nüüd paned selle IRA-le.
Traditsiooniliste IRA-de ülempiir kehtib ainult sissemaksete kohta ; mitte ümberkukkumiste või ümberpaigutamiste jaoks.
Vastavalt IRS-i pensioniskeemide lehele, "Te ei saa tavapäraseid sissemakseid tavapärasesse IRA-le aastal, mil jõuate 70,5-aastaseks ja vanemaks. Kuid võite endiselt kaasa aidata Rothi IRA-le ja teha Rothile või traditsioonilisele IRA-le ülemineku sissemaksed sõltumata teie vanusest. "
Ärge segage Rothi konversioone ka panustega . Teie tavapäraste IRA varade teisendamiseks ROTH IRA-le ei ole vanusepiirangut. Saate seda teha igas vanuses.
Abikaasa IRA sissemaksed
Paljud inimesed ei ole teadlikud, et nad saavad teha abielulise panuse IRA- le mittetöötava abikaasa nimel, kui teil on piisavalt teenitud sissetulekut.
Näiteks oletame, et olete jõudnud tavapärase IRA vanusepiirini 70 ½ ja ei saa kaasa aidata, kuid teie abikaasa on noorem kui teie. Sul peaks ikkagi olema võimalik teha seda, mida nimetatakse abikaasade IRA panuseks nende traditsioonilisele IRA-le, mis lubaks teil kasutada IRA sissemaksu maksusoodustust. Lubatud on ka abikaasa IRA-i panus Rothi IRA-sse.
IRA osamaksete minimaalne vanusepiir
IRA-tüüpi sissemaksete tegemiseks ei kehti minimaalne vanusepiirang. Samas peab IRA-i sissemakse tegemiseks olema teenitud tulu summas, mis võrdub või ületab teie IRA osamakse summat. Teenitud sissetulek on sissetulek, mida loetakse maksustatavaks hüvitisks - töötasust saadav tulu.
Alaealiste jaoks üldiselt ei arvestata kodutöid teenitud sissetulekut, kuigi on olemas viis, kuidas alaealised saavad teenida piisavalt, et vanemad saaksid neile Rothi rahastada.
Muud vanusega seotud IRA reeglid
Kaks täiendavat vanusega seotud IRA-eeskirja on kõik IRA-konto omanikud peaksid teadma.
1. Vanus 59 ½: see on vanus, mil teil on juurdepääs IRA-le raha ja võtate tagasivõtmise ning IRA vara taganemise trahvi maksu ei kohaldata. Siiski kehtivad tavalised tulumaksud. See vanus 59 1/2 reegel kehtib peamiselt traditsiooniliste IRA-de puhul. Rothi IRAd töötavad veidi teisiti. Rothiga saate oma sissemakse igal ajal ilma vanusepiiranguta tagasi võtta, kuid kui investeeringutulu või ümberarvutatud summad on tagasi võetud, siis kasutatakse vanusepiiranguid või tähtaegu, et määrata, millist osa maksustatakse.
2. Vanus 70/12: see on vanus, mille jooksul peate hakkama võtma traditsiooniliste IRA-de väljavõtteid ja kõige kvalifitseeritud pensionikava (nt 401 (k) s, 403 (b) s, SEP-d jne).
Neid väljavõtteid nimetatakse vajalikeks minimaalseteks jaotusteks . Nõutavad minimaalsed jaotusreeglid ei kehti Rothi IRA-de kohta, kui olete elus, kuid nad kohaldavad 401k-plaanis pakutavaid määratud Rothi kontosid ja need kehtivad päritud Roth IRA-kontodele.