IRA-i väljavõtmise maksud sõltuvad teie mahaarvamistest ja sissetulekust
Mis on minu levitamise maks?
IRA-le jaotatava maksu kogusumma sõltub selle aasta kogutulust ja mahaarvamistest.
Vaadates 1040 maksuvormi, leiate reast 15, mida nimetatakse IRA-le. IRA-i edasilükatud olemuse tõttu ei ole teie kontolt saadud kasum või kapitali väärtuse tõus kunagi maksustatud. Lisaks, kui teie IRA-i algselt rahastati maksustamiseelsetest dollaritest , ei ole te veel maksnud sellelt maksudelt maksu, seega on teie jaotus kogu summa maksustatav ja jätkub joonega 15b.
Teie IRA jaotus lisatakse teie teistele sissetulekuallikatele, et määrata teie kohandatud brutotulu. Teie kohandatud brutotulu vähendatakse seejärel lubatavate mahaarvamiste ja eranditega ning teie maksustatav tulu.
Kui teil on kõrgem sissetulek ja vähesed mahaarvamised, ootate oma IRA jaotuses rohkem maksu kui keegi, kellel on vähem sissetulekut ja rohkem mahaarvamisi.
Kui olete levitanud, kuid ei ole veel jõudnud 59 1/2 -ni, kohaldatakse IRA jaotusele 10-protsendilist karistusmaksu, kui teil ei ole õigust saada vara taganemismaksu erandit .
Kas ma saan raha IRA-st liikuda 401 (k)?
Kui teil on raha 401 (k), võite valida, kas raha on IRA-le üle kanda ümberpööratud protsessi abil.
IRA-le ülemineku vahendeid ei maksustata kava 401 (k) korral, kuna vahendid lähevad ühest kvalifitseeritud maksude edasilükatud pensionikontost teisele.
Rolloveri tehingutes on konkreetsed ümberpaigutamise reeglid , mida pank või maaklerfirma suudab teile seletada, kui nad protsessi läbi viivad. Niikaua kui raha läheb õigesti oma 401 (k) -ni uuele IRA finantshoiusele ja sa ei võta kunagi raha üle, siis ei käivitu maksukohustus.
IRA jaotamise maksustamise näide
Ütle, et üks üksikisik, 60-aastane, vajab IRA väljavõtteid, et katta tema elamiskulud. Ta peab võtma 2500 dollarit kuus ja soovib, et see läheks automaatselt üle kontrollkontoks. Lisaks 30 000 dollarile IRA jaotuses (12 korda 2500 dollariga), on tal ka teisi sissetulekuid tema 12 000-dollarilisest pensionist. See annab talle korrigeeritud brutotulu (AGI) aastas 42 000 dollarit.
See isik ei kirjelda mahaarvamisi ega kasuta selle asemel tavapärast mahaarvamist ($ 65050 2017. aastal) ja isiklikku erandit ($ 4 050 2017. aastal). Tema AGI-ga on mahaarvamiste ja maksuvabastuste summad vähem kui 31 600 eurot maksustatavast tulust.
2017. aasta maksusoodustused näitavad, et ühele inimesele maksustatakse maksustatav tulu esimese 9 300 euro väärtuses 10% ulatuses.
Maksustatavat tulu summas 9 300 kuni 37 950 dollarit maksustatakse 15 protsenti. Sellest tulenevalt maksab ta 4,274 dollarit.
Kui naine oleks pidanud maksma IRA-i jaotamiste ja pensionimaksete eest, oleks ta tõenäoliselt maksnud kogu aasta jooksul piisavalt maksu. Kui tal ei olnud makse kinni peetud, peab ta 15. aprillil kontrollima.