Kuidas väikeettevõtte omanikud ja ettevõtjad saavad oma portfelli üle kanda
Kuigi see võib tunduda igav, tähendab selline eristamine seda, et Roth 401 (k) on kõigil eesmärkidel üks kõige paremaid maksupaigutusi, mida Ameerika Ühendriikide ajaloos kunagi kavandati. Miski ei lähe kaugele, kui lubate teil nii palju raha ära panna, ühendada see aastakümneid ja seejärel elada passiivsest sissetulekust, ilma et saata seda uuesti föderaalsetele või riikide valitsustele. Füüsilisest isikust ettevõtjatel ja nende abikaasadel, kes töötavad ilma töötajata, võib olla üks nn "ühe osaleja Roth 401 (k) plaan" või enamasti tuntud kui individuaalne Roth 401 (k). kõige erakordselt rikkuse loomise vahendid arsenal.
Mis on individuaalne Roth 401 (k) kava?
Igal juhul on individuaalne Roth 401 (k) plaan identne ettevõtte Roth 401 (k) plaaniga, välja arvatud see, et füüsilisest isikust ettevõtja ei ole töötajaid. See võimaldab vältida raskusi nagu nn diskrimineerimise katsetamine, mis hõlmab valemite arvutamist, tagamaks, et te ei austa kõrgema tasuga juhte; ainsad kaasatud inimesed on teie ja teie abikaasa arutlusel olev küsimus.
See sobib ideaalselt füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsevatele meestele ja naistele, kellel on väikeettevõte, kellel ei ole töötajaid, kes teevad palju vabakutselisi töökohti, teenivad sissetuleku nõustamisest või muul viisil tegelevad tegevusega, mille tulemuseks on teenitud sissetulek. Erinevalt lähimast konkurendist võib SEP-IRA , mida mõnikord nimetatakse "füüsilisest isikust ettevõtjaks 401 (k)", võimaldama iga kaheteistkümne kuu järel tühistada veidi rohkem raha, kuna sissemaksete piirangud ja sobitamine on arvutatud.
Näide sellest, kuidas Roth 401 (k) plaan töötab
Et näidata, kui äärmuslik see võib olla super-säästjate ja agressiivsete investorite jaoks: õigete tingimuste korral võib edukas abielupaar 2015. aastal viia nende kahe maksukatkestuste vahel kahe kuni viie kuuni sisse. Perspektiivi huvides pildi jõukas mees ja naine, 30-aastased, kes on leibkonna sissetulekute jaotuses. Nad seadistavad oma uue pensionile jäämise süsteemi ja rahastavad seda, teenides oma investeeringutele igal aastal 35-aastaselt head tulusust , ilma individuaalse Roth 401 (k) panuseta. Täiel määral ignoreerides sissemaksete piirmäärade tõenäolist edaspidist suurendamist ja nn järelejõudmismakseid, mis võimaldavad neil 50-aastastel ja vanematel igal aastal hoida veel rohkem raha, nad saavad 65-aastaseks saamise päeva istuda Maksuvabast rikkusest 28 278 583 dollarit. Eeldades, et 3% dividenditulu , koguvad nad aasta jooksul umbes 861 857 dollarit. Nad võivad selle raha ära võtta ja praeguste eeskirjade kohaselt ei oleks nende maksumäär midagi muud. Null. Me räägime $ 71 821 + kuus külma, likviidse, rahalise sissetulekuga ja ükski neist ei lähe rahandusministeeriumisse. Kui nad tahavad, võivad nad kogu kontole rida ja kogu printsiipi ka kulutada.
(Loomulikult peaksite tegema inflatsiooni korrigeerimist, et hinnata ostujõu ekvivalenti kolmkümmend viis aastat, kuid ikkagi on palju raha, mis saabub nagu kelgutöö.)
Rothi üksikisiku Roth 401 (k) rikkuse suurendamise steroidide funktsioon on mures mõne kongressi liikme ja isegi presidendi Obama pärast, kes soovisid piirata konto tasakaalu, mida saate oma Roth IRA-s või muudes vanaduskontodes säilitada, võib-olla piirates selle 3 000 000 dollariga . Poliitiline tahe pole seda veel teinud, kuid see võib muutuda, nii et see on risk, mida peaksite kaaluma. Sellegipoolest oleksite siiski tõenäoliselt parem kui oleksite, kui te ei oleks kasutanud individuaalset Roth 401 (k) kui juriidilist struktuuri, mille kaudu te oma sinise kiibi varusid hoidisite . Proverbiaalne kook on ikka veel magus, see on lihtsalt nii magus.
Ebatõenäosused füüsilisest isikust ettevõtjatele, kes tahavad isoleerida isikut Roth 401 (k)
Kuigi sageli on teie jaoks parim valik, on mõned asjad, mis teevad üksikisiku Roth 401 (k) natuke vähem kui täiuslik. Need sisaldavad:
- Individuaalse Roth 401 (k) plaani koostamine võib olla palju esialgset paberitööd. See on seda väärt.
- Individuaalne Roth 401 (k), erinevalt Roth IRA, nõuab kohustuslikku jaotamist, kui jõuate 70,5-aastaseks saamiseni. Kuid te võite oma Roth 401 (k) vara oma Roth IRA-le üle kanda, kui te enam ei tööta, ja saate seda tõhusalt lahendada. Kindlasti ei peaks te seda strateegiat proovima, konsulteerides kvalifitseeritud maksuteguriga, kes peaks kirjalikult kinnitama, kas seda saab teie olukorras teha.
- Rothi maksusoodustused lõpevad 2010. aastal, kuid Kongress otsustas seda laiendada 2006. aasta pensionikaitseseadusele. Teoreetiliselt on võimalik, et programm võib mõne päeva lõpuni lõpetada, kuid see ei tohiks ära võtta mitmeid eeliseid, mida te praegu naudite, nagu Individuaalne Roth 401 (k) on ikkagi parem kui tavapärane, tavaline-vanilje maaklerikonto .
- Mitte kõik maaklermajad ei paku üksikutele Roth 401 (k) toodetele nii uskumatuid, nagu see kõlab tänapäeval ja vanuselt. Praegu teevad E-Trade ja Vanguard, kuid üks maailma suurimaid maaklermajaid Charles Schwabit ei tee! Kui ma rääkisin klienditeenindaja esindajaga selles küsimuses, ei suutnud nad anda juhiseid selle kohta, miks juhtkond ei võtnud ette sellist uskumatut maksukatkestust, kui paljud konkurendid seda tegid, ega kinnitada, et neil on kavatsus seda tulevikus teha. Jällegi ei ole see muu tõsine probleem, kui potentsiaalselt mitmekesistada oma vara erinevate finantsasutuste vahel.
- Te ei saa muuta oma mõtteid Roth 401 (k) osamaksete üle, lükates need üle tavapärasele 401 (k) -le ja võttes maksu mahaarvamise hiljem. Kui see on tehtud, on see tehtud. Igatahes on see pikemas perspektiivis parem lahendus, seega soovitan seda nõustuda ilma liiga palju kaebust. See ei ole tragöödia.
- Enamiku tingimuste kohaselt vajavad üksikute Roth 401 (k) plaanid, mille varad ületavad 250 000 dollarit, vormi 5500-SF iga-aastase IRS-i esitamist. Tööandja saad vormi ja praegu on see ainult kolm lehekülge. Jah, see on valu, kuid ei ole natuke rohkem tööd igal aastal tasub tuhandeid või isegi miljoneid dollareid oma pere netoväärtusest välja jätta poliitikute kätte, kes seda kulutab?
Samas väidan ma, et igaüks, kes saab neist maksuvabastustest kasutada, peaks ilmselt olema. Vähemalt nõutakse, et teie kvalifitseeritud maksunõunik kohtub selle teemaga tõsiselt. Reaalmaailma dollarite ja sentide tagajärjed on sügavad.