Ülevaade panuse piirmäärade, tulupiirangute ja tagasivõtmise eeskirjadest
Nende reeglite olulisema katmisega võite teid paremini kaitsta mõne ebameeldiva ja kalli tagajärgede eest.
Roth IRA tulumaksuvabastuse reeglid 2014. aastal
Kahjuks on Roth IRA ühe rangema reegli puhul tegemist sissetulekupiiride abikõlblikkusega. Selleks, et saada Roth IRA mis tahes konkreetsel maksustamisaastal, peate teenima vähem kui IRS avaldatud maksimaalne korrigeeritud brutotuluarvestus. See muudetud AGI põhineb mitmel arvutusel ja hõlmab kohandatud brutosissetulekut ja teatud pensionile jäänud mahaarvamisi, rendikadusid, üliõpilaslaenuintresse , füüsilisest isikust ettevõtjate tulumaksu ja mõnda teist maksudeklaratsiooni.
2014. aasta maksustamisaastaks tähendab see järgmist:
Roth IRA reeglid sissetulekupiirangu saamiseks - abielupaarid esitatakse koos maksuaastaga 2014
- Abielus, esitades ühiselt: $ 181,000 või vähem = täielik Roth IRA abikõlblikkus
- Abielus registreerimine ühiselt: $ 181,001 kuni $ 191,000 = Alustada Roth IRA-i lõpetamist
- Abielus registreerimine ühiselt: $ 191 000 või rohkem = Ei ole õigustatud rahastama Roth IRA olemasolevate reeglite kohaselt
Roth IRA reeglid sissetulekupiiranguga abikõlblikkuse kohta - abielupaarid, kes esitavad eraldi maksuaastal 2014
- Abielus, esitades eraldi: $ 0 = täielik Roth IRA abikõlblikkus
- Abielus, esitades eraldi: $ 1 kuni $ 9 999 = Alustada Roth IRA-i lõpetamist
- Abielus, esitades eraldi: 10 000 dollarit või rohkem = Ei ole õigustatud rahastama Roth IRA olemasolevate reeglite kohaselt
Roth IRA reeglid sissetulekupiirangu saamise nõuetele - üksikisikud 2014. aastal
- Üksik: 114 000 dollarit või vähem = täielik Roth IRA abikõlblikkus
- Üksik: $ 114 001 kuni $ 129 000 = Alusta Roth IRA-i sobivuse lõpetamist
- Üksik: $ 129,000 või rohkem = Ei ole õigustatud rahastama Roth IRA olemasolevate reeglite kohaselt
Kui leiate, et teil pole Rothi IRA reeglite alusel õigust rahastada kontot, ärge kartke kunagi. Võite ilmselt ikkagi reguleerida, tehes midagi tuntud backdoor Roth, mis hõlmab rahastamine traditsiooniline IRA seejärel ümber selle Roth IRA.
Roth IRA eeskirjad 2014. aasta maksusoodustuse piirmäärade kohta
Kuna Roth IRA pakub sellist uskumatut kaitset maksude eest, piirab Kongress rangelt rahasummasid, mida saate igal aastal panustada. Te saate sissemakseid teha üksnes teenitud sissetulekust (palgast, palgast, väikestest ettevõtetest saadavatest tuludest, komisjonitasudelt, vabakutselistest tuludest, näpunäidetest ja boonustest saadud summadest), mis tähendab, et kui te eelmisel aastal tegi ainult 2000 dollarit, ei saa te Roth IRA täielikult rahastada. Teiselt poolt, kui te ei ole tööl, kuid teie abikaasa on enamiku asjaolude korral Rothi IRA reeglid, saate täiel määral rahastada teie enda nn abikaasade kontot koos oma töökoha abikaasa või abikaasa.
See on nii, et lapsevanemad ei ole karistatavad.
- Maksumaksjad 49 aastat või nooremad = 5500 dollarit Roth IRA sissemakse limiiti
- 50-aastased või vanemad maksumaksjad = 6500 dollarit Roth IRA sissemakse limiidi
Kujutage ette, et teie ja teie abikaasa tegid eelmisel aastal 100 000 dollarit. Sa oled kodus olev vanem. Teie abikaasa on 51, sa oled 49. Kehtivate Rothi IRA reeglite järgi 2014. aastaks võiksite oma Roth IRA-le maksta 5500 dollarit ja teie abikaasa võiks oma Roth IRA-le anda 6500 dollarit. Perekonnana tähendab see seda, et oma Rothi IRA-de abil saate 12 000 dollarit uut raha, mis võimaldab teil nautida palju eeliseid aktsiate , võlakirjade , investeerimisfondide , kinnisvara või muude investeeringute ühendamisel, mille olete otsustanud omandada.
Roth IRA reeglid osalemise tähtaegadele
Teil on lubatud osaleda Roth IRA-s hiljemalt vastaval maksuaastal pärast ametlikku maksetähtaega.
Laiendused pole lubatud. Näiteks kui ametlik maksetähtaeg on 2015. aasta 15. aprill, saate 2014. aasta maksustamisaasta 2014. aastaks 2014. aastaks Rothi IRA-le rahastada hiljemalt 15. aprillil 2015.
Reeglid on teist tüüpi IRK-de jaoks erinevad, näiteks SEP-IRA-de puhul, mis võimaldavad teil pikendada osamaksete tähtaega koos oma maksudeklaratsioonidega, sageli kuni oktoobrini.
Roth IRA reeglid nõuavad abielupaaridel eraldi arvepidamist
Kõik Rothi IRAd peavad olema individuaalsed. Abielupaarid ei saa oma Roth IRA-d ühendada üheks kontoks, vaid neil peab olema oma ainulaadne kava, mille nad on valinud finantsasutuselt. Teil ei ole vaja rahastada nii Rothi IRA-sid kui ka teisi või mõlemat, kui te vastate teistele kriteeriumidele.
Roth IRA maksude mahaarvamise reeglid
Iga Roth IRA-ile makstav summa ei ole mahaarvatav. Kuid vastutasuks peaks peaaegu kõigil asjaoludel teie Roth IRA-s tehtud raha olema täiesti ja täielikult maksuvaba. (Mõned erandid on olemas, eriti mis on tuntud kui sõltumatu ettevõtte tulumaks või UBIT, kuid see ei kehti kunagi 99% kohta teie seast.)
Praktiliselt tähendab see seda, et praeguste Roth IRA reeglite kohaselt, kui saate kasumi oma hoiust ümardada 10 000 000 dollarini + ja koguda 400 000 dollarit aastas sularahas dividendidena , ei pea te dividendide hoiustamisel maksma IRS-ile pennigi oma kontole või kui te võtate raha välja pensionile jäädes. Seevastu traditsioonilised IRA reeglid võimaldavad enamikul inimestel maha arvata oma sissetulekuga seotud sissemaksed, teenivad maksuvaba tulu kuni pensionile jäämise lõpuni ja maksavad siis teatud vanuses abikõlblikkuse saavutamise korral tavapärase tulumaksu taganemisest.
Roth IRA tagasivõtmise reeglid
Te võite tühistada põhisumma, mille olete igal ajal Roth IRA-le kaasa aidanud, enamiku asjaolude korral maksuvaba, ilma karistuseta. Kui otsustate kontol loodud investeeringutulu tühistada ja te ei vasta ühele erilise Roth IRA erandi reeglile, võite saada föderaalse tasemelt 10% trahvi. Maksuõigus muutub kogu aeg, nii et võite ka võtta riigi- ja kohalikke makse; kontrollige oma maksunõustajaga.
Millised on need erandid? Nendest on kaheksa, millest igaüks on käesolevas artiklis Rothi IRA eeskirjadest ennetähtaegse taganemistasu vältimiseks täies ulatuses välja toodud , kuid lühike vähendamine on järgmine:
- Roth IRA omaniku püsiv puue
- Roth IRA omaniku surm
- Tühistamised hüvitamata ravikulude katmiseks, mis ületavad 7,5% teie kohandatud brutotulust
- Kuni ühe tuhande dollari eest oma elus, et aidata maja eest maksta
- Teatud kõrghariduskulud teatud piiratud tingimustel
- Roth IRA-le sisemine sissenõudekorraldusele makstav raha pärast seda, kui ta on kontolt tasumise eest võitnud
- Kindlustushüvitised, kui olete töötanud kauem kui 12 nädalat
- 59,5-aastane pööramine
Teine Rothi IRA-i tagasivõtmise reeglid on seotud kohustuslike väljamaksetega (raha annab valitsus sulle kontot välja võtta, kui jõuad kindlasse vanusesse, et hoida ära maksukatkestuse ületamine liiga kaua). Erinevalt traditsioonilisest IRA-st ei nõua Roth IRA, kui jõuate 70,5-aastaseks saamist, kohustuslikuks minimaalseks tühistamiseks. Kui soovite jätkata oma maksuvabastuse lisamist, kuni olete 105-aastane ja saate seda nii kaua aega, on see praegu lubatud. Inimesel, kellel on isegi keskmine eluiga, võib see tähendada palju lisatud netoväärtust, kusjuures föderaal-, riigi- või kohaliku omavalitsuse üksused ei vähenda oma laste, lastelaste, teiste pärijate ja / või heategevuslike abisaajate jaoks oluliselt rohkem jõukust .
Kui te pole seda juba rahastanud, võtke tõsiselt kaaluma Roth IRA avamist
Ma olen jõudnud nii kaugele, et kirjeldada Roth IRA kui ideaalse maksukatkestust . Kui sul pole seda, siis kaotate tõsiselt mõningaid suurepäraseid eeliseid. Neid saab avada vaid mõne minuti jooksul ja teil pole seda vaja täielikult rahastada - võite alati lüüa kõikvõimalikult endale, eeldades, et vastasite Roth IRA eeskirjadega muul viisil. Alustamiseks täna, isegi kui kõik, mida teete, on avatud konto odavate indeksifondidega ja jätate selle järgmise viiekümne aasta jooksul üksi.