Ühis- ja POD-kontod väldivad kinnipidamist, kuid võivad põhjustada probleeme
Ühisettevõtted
Kui konto kuulub ühiselt kahe või enama inimese nimedesse ja see on määratud " ülalpidamise õigustega ", siis kui üks kontoomanik sureb, jäävad ellujäänud omanikud oma kontole endiselt.
Seda tüüpi ühise konto pankrot lihtsalt ei ole vajalik. Selle asemel peavad kõik, mida ellujäänud omanikud peavad tegema, näidata pangale või investeerimisühingule surnud omaniku surmatunnistust ja seejärel surnud omaniku nime kontolt eemaldada. Siiski on selle konto tüübi kasutamisel mitmeid puudujääke:
- Kinkimisprobleemid: kui esialgne konto omanik lisab uusi omanikke ja uued omanikud ei anna kontole mingeid raha, võib esialgse omaniku lugeda osaks kontot kingituseks uuele omanikule eesmärkidel. Kui kinkide summa ületab aastase kinkekaartide maksuvabastuse (2014. aastal 14 000 dollarit), siis peab kinke IRSile teatama kauba maksudeklaratsioonile ( IRS vorm 709 ). Lisaks föderaalsele kinkimaksule hindab üks riik, Connecticut, oma riigi residentidele ja mitteresidentidele, kellel on seal kinnisvara, riigi tasandil kinkimaksu.
- Ühisomanike vastu algatatud kohtumenetlused: kui üks ühisomandis oleva konto omanikud kaevatakse, võivad ühiskonto vahendid kuuluda võlaõigusseadusega. See võib hävitada mõned või peaaegu kõik kontod.
- Teiste toetusesaajate hävitamine: kui algne omanik lisab kontole ühe lapse, kuid kellel on teisi lapsi, kes soovivad seda kontot pärida, lisades seejärel ühe ja mitte kõigi laste nimede lisamise, on omanik kõik teised lapsed ära kasutanud. Isegi kui elusolev ühisomanik nõustub andma teistele lastele nende proportsionaalse osa kontolt, tuleb hoolitseda selle eest, et vältida igasuguseid kinkimaksu tagajärgi.
- Alaealiste omanike eestkoste või hooldusõigus : kui ühisomanik on alaealine, siis tuleb alaealise hüvanguks kasutada kontot, mille eest hoolitsetakse eestkoste või konservatooriumi eest. Seda saab vältida, kui kallutada kontot oma tühistatava elutruande nimel, mis loob usalduse alaealise kasuks pärast teie surma.
POD, TOD, ITF ja Totten Trust kontod, POD ja toetusesaajad
Paljudel riikidel on seadused, mis võimaldavad teil määrata oma pangakontode ja investeerimiskontode või üksikute aktsiadokumentide saaja pärast teie surma. USA säästupilti võib maksta ka surma saaja puhul . Ka käputäis riike tunnustab TOD-i või abisaajaid või täiustatud eluasemeid . See on veel lihtne viis, kuidas vältida testamendit, kuna kõik, mida abisaaja peab tegema, on näidata pangale või investeerimisühingule surma tõendit, et pääseda kontole või salvestada surma tõend kinnisvara omanikuna. Sarnaselt ühise kontodega on POD , TOD, ITF või Totteni usalduskontode ja toimingute kasutamiseks siiski mitmeid puudusi:
- Teiste toetusesaajate hävitamine: kui konto või kinnisvaraomanik määrab ainult ühe abisaaja, kuid tal on ka teisi abisaajaid, kes soovivad omandi omandada, siis on omanik kõik teised abisaajad ära kasutanud. Seepärast on omanikul oluline hoida konto või kinnisvara saajaid ajakohasena.
- Toetuse saaja surm: kui määratud toetusesaaja eelneb kontot või kinnisvaraomanikku, siis võib tekkida probleeme, et saada kindlaks, millises summas peaksid teised määratud abisaajad saama. Samuti, kui on määratud ainult üks abisaaja ja ta loobub kontost või kinnisvaraomanikult ja omanik ei lisa uut soodustatud isikut enne tema surma, muutub see konto või kinnisvara osa omaniku pärandist ja peate läbima testamendit.
- Nõue määrata võrdväärsed osad: Mõned finantsasutused nõuavad, et kui POD, TOD, ITF või Totten trust konto on määratud rohkem kui ühele abisaajale, siis peavad iga abisaajad saama võrdse osa kontolt. See ei pruugi olla just seda, mida kontoomanik tahab, ja seepärast sundib konto omaniku pidevalt jälgima kontosaldosid ja vara väärtusi, et tagada abisaajate soovitud proportsionaalsed aktsiad.