Määratud toetusesaaja
IRA-l või 401 (k) on määratud abisaaja, kui ta on oma surma korral täitnud abisaaja määramise vormi.
Kui vähemalt üks nimetatud määratud abisaajatest jääb ellu jäänud, läheb vanaduskonto otse sellele isikule väljaspool süüdimõistmist. See väldib kurjategijate võlausaldajate jõudmist, sest katseprotsessi käigus kasutatakse kinnisvara vara, et rahuldada surevate võlgade tasumist. Kui IRA või 401 (k) ei kuulu pärandvara hulka, ei saa seda kasutada detsenturi lõplike arvete tasumiseks.
Mis juhtub, kui ei ole püsivat määratud toetusesaajat
Kui saatus lõppes abisaaja määramise vormiga enne tema surma, kuid kõik nimetatud abisaajad võtsid talle ette, võib juhtuda üks kahest asjast:
- IRA või 401 (k) konto läheb kadunud pärandaja pärandiks ja saab kättesaadavaks, et maksta pärandaja lõplikud arved , või
- IRA või 401 (k) lähevad otse enesetäiendavatele pärandaja pärijatele vastavalt IRA tingimustele või 401 (k) hoidja maksepoliitikale. Kui see juhtub, siis IRA-d või 401 (k) ei kasutata dekadendi lõplike arvete tasumiseks.
Seaduse pärijaks on üksikisikud, kes on niivõrd tihedalt seotud kadunud eesmärgiga, oleks neil õigus tahtejõu puudumisel talle pärida.
Mis juhtub, kui sulane ei saanud abisaaja määramise vormi täitmata
Kui pärandaja ei suutnud abisaaja määramisvormi täita, võib juhtuda ka need kaks stsenaariumi. Kas IRA või 401 (k) läheb kadunud põlvnemise pärandiks ja on kättesaadavad, et maksta lõpparve lõplikele arvetele, või IRA või 401 (k) läheb otse üleandjale, kes on pärijaks, turvaline võlausaldajad.
Mis juhtub, kui saatja nimi on saatja nimi
Siin pole mingeid väiteid. Vanaduskontod läheksid tema pärandisse võimalikuks üleandmiseks oma kinnisvara saajatele, kes on nimetatud oma tahtmisena oma vara saamiseks. Kuid need abisaajad saavad pärida ainult seda, mis jääb alles pärast seda, kui dekaadi lõplikud arved, maksavad kinnisvara haldamise maksud ja kulud.
Vanadusfondi kasutatakse nende arvete ja kulude tasumiseks, välja arvatud juhul, kui kinnisvara sisaldab piisavaid rahalisi vahendeid võlgade tasumiseks muul viisil, näiteks juhul, kui surnud isikul on selleks otstarbeks oma kinnisvaramaksust saadav tulu.
Mõned keerukad maksuseadused kehtivad päritud ERISA-kvalifitseeritud vanaduspensionide varade kohta, aga tõenäoliselt kasutab pärandvara või isiklik esindaja esmalt muud vara, kui nende kohustuste täitmiseks tuleb likvideerida kinnisvara.
MÄRKUS. Seadused muutuvad sageli ja see teave ei pruugi kajastada hiljutisi muudatusi. Palun konsulteerige advokaadiga kehtivate õigusnõuannete saamiseks. Käesolevas artiklis sisalduv teave ei ole juriidiline nõustamine ega asenda juriidilist nõu.