Piiratud kontod ja usaldusühingud
Seega peate kerge hoolt kandma väikese abisaaja jaoks, valides ühe kolmest võimalusest: jätta oma pärand piiratud kontol, jättes selle etapiviisiliselt või jättes selle kogu usalduse juurde.
Aktiivsuse jäämine piiratud kontole
Kui alaealisele lähetatud summa ei ole märkimisväärne, siis on kõige lihtsam juhtida seda, et alaealise pärandit hoitakse piiratud kontol alaealise kasuks enne, kui ta saab täiskasvanuks. Piiratud kontod hõlmavad neid, mis on kehtestatud kohaldatava riigi ühemõtteliste ülekannete kohta väiksema seaduse (või UTMA konto ) või alaealiste seaduse (või UGMA konto ) alla. Seda tüüpi kontosid saab kasutada alaealise tervise, hariduse ja hoolduse tagamiseks enne, kui ta jõuab 18-aastaseks saamiseni või 21. eluaastani (vanus, mille jooksul konto peab lõppema, sõltub kohaldatavatest seadustest). Teine piiratud konto tüüp, mida saab luua, on 529 konto , mida tuleb kasutada alaealise kolledži hariduse tasumiseks.
UTMA või UGMA-i konto peamine puudus on see, et toetusesaaja saab selle, mis on kontol jäänud otse ja ilma stringideta 18-aastasesse või 21. eluaastasse. Seega tuleks neid kontode tüüpe kasutada ainult väikeste päranditega.
529 plaani kasutamise peamine puudus on see, et pärandit tuleb kasutada abisaaja hariduse tasumiseks.
Seega, kui abisaaja otsustab kolledži mitte minna, siis peab 529 plaan minema teisele abisaajale.
Aastad jäetakse varadesse
Teine võimalus on hoida väiksemas abisaajas usaldust ja maksta toetusesaajale üht või mitut ühekordseid summasid järk-järgult - teisisõnu, kui toetusesaaja jõuab teatud vanuseni või saavutab kindla eesmärgi, siis saavad nad pärandvara otsese jaotuse .
Näiteks võite maksta hüvitise saajale 50% oma pärandist, kui nad jõuavad 25-aastaseks saamiseni ja seejärel tasakaalu 30-ni või 50% -ni, kui nad saavad kolledži kraadi ja seejärel tasakaalu, kui nad lõpetavad kraadiõppe. Vahepeal võib usaldusisik kasutada toetusesaaja usaldusega tagatud vara, et maksta hüvitisesaaja kolledži või kraadiõppe, meditsiiniliste arvete või eluaseme ja muude igapäevaste vajaduste eest.
Siiski, kui abisaaja saab ühekordse summa otse ja usaldamatust, on vara haavatav abikaasade lahutamise, kohtuvaidluste ja abisaaja enda halva otsusega. Muud puudujäägid astmelise usalduse kasutamisel hõlmavad raamatupidamis- ja juriidiliste nõuannete lisakulutusi usalduseaja jooksul ja tasu, mida usaldusisikul on õigus saada usalduse haldamisel osutatavate teenuste eest.
Seega, kui arvestada väiksema toetusesaaja kasuks jaotatud usaldusfondi kasutamist, tuleb pärandi kogust kaaluda usalduse haldamisega seotud kulude ja kulude suhtes.
Aktiivsete varade kaotamine elukindlustuses
Viimane võimalus on jätta alaealise abisaaja usaldus kogu oma eluea jooksul. Selle valiku valimisel on palju eeliseid:
- Usalduses olevad varad on kaitstud, kui abisaaja saab abikaasade lahutusest täisealiseks, kohtuprotsessid ja kolmanda isiku usaldusisiku puhul abisaaja enda halvad otsused ja välismõjud.
- Kui abisaaja sureb usalduses, on teil võimalus kontrollida, kes saab sellest, mis on jäänud.
- Kui soovite luua püsiva perekonna pärandi, siis võite seadistada elutruu usalduse põlvkonna-vahele jääva usalduse alusel, mis aitab vältida hüvitise maksja kinnisvara makseid ja kõigi abisaaja järglaste pärandvara.
- Võite kasutada kolmanda osapoole usaldusisikut, kui abisaaja on alaealine, kuid siis tee abisaajale oma usaldusisiku vanuses, kui arvate, et nad vastutavad piisavalt täieliku kontrolli eest, näiteks 25 või 35.
Sellegipoolest on elukindlustusseltsi usalduse kasutamisega seotud puudused samad, mis on seotud järkjärguliste usaldusega lisandunud kulude ja raamatupidamis- ja õigusnõustamisteenuste ning usaldusisikute tasude kasutamisega . Seega, eluaegse usalduse kasutamise kaalumisel tuleb pärandi kogust kaaluda nii usalduse haldamise kui ka oma pikaajaliste kinnisvara planeerimise eesmärkide täitmisega seotud kulude ja kulude suhtes.