Täiesti õige, etappidel või diskretsiooni ajal elatud usaldusel
Vara lahkumine täiesti õigeks
Paljude jaoks on kõige täiuslikum viis minna täiskasvanud abisaajatele, kes annavad oma pärandi otse ühes kindlas summas.
Miks? Kuna kontrolli või juurdepääsu küsimusi pole, vaid ajastust - teisisõnu, kui kõik viimatimainitud lõplikud arved ja maksud (nii surma- kui ka tulumaksud) makstakse, siis ülejäänud vahendid lihtsalt levitatakse otse abisaajatele. Kuid sellisele lähenemisele on mitmeid puudusi:
- Kui abisaaja on raha haldamisega halvasti, ei lähe nende pärimine enam aega.
- Kui abisaaja on halvas abielus, võib nende pärand kaotada abielulahutuse korral.
- Kui toetusesaaja on kõrge riskiga elukutsega, võib nende pärandit võtta kohtuasi.
- Kui soodustatud isik on juba rikkad ja tal on maksukohustuslane , lisab nende pärand oma kinnisvara maksuarvele ainult täiendavaid makse.
Seega, kui kaalute täiskasvanud kasusaajate otseste jaotuste kasutamist, tuleb pärandi kogust kaaluda abisaaja vanuse, kogemuste ning pere- ja finantsolukordade suhtes .
Aastad jäetakse varadesse
Teine võimalus on hoida täiskasvanu abisaaja pärandvara sihtfondis ja maksta toetusesaajale üht või mitut ühekordset summat järk-järgult - teisisõnu, kui toetusesaaja jõuab teatud vanuseni või saavutab kindla eesmärgi; siis saavad nad oma pärandi otsese jaotuse.
Näiteks võite maksta hüvitise saajale 50% oma pärandist, kui nad jõuavad 25-aastaseks saamiseni ja seejärel tasakaalu 30-ni või 50% -ni, kui nad saavad kolledži kraadi ja seejärel tasakaalu, kui nad lõpetavad kraadiõppe. Vahepeal võib usaldusisik kasutada toetusesaaja sihtfondist kinnipeetud vara abisaaja kolledži või kõrghariduse tasu maksmiseks, arstitõendite, auto, eluaseme ja muude igapäevaste vajaduste eest. Siiski, kui toetusesaaja saab kindlasummalise jaotuse, kohaldatakse samu puudusi nagu kogu pärandi otsekohejätmine. Muud puudujäägid järk-järgulise usalduse kasutamisel hõlmavad raamatupidamis- ja juriidilise nõustamise lisakulusid usalduseaja jooksul ja tasu, mida usaldusisik tasub usalduse haldamisel osutatavate teenuste eest.
Seega, kui kaalutakse jaotatud usalduse kasutamist, tuleb pärandi kogust kaaluda pikaajaliste usalduse ( usaldusmaksete ja juriidiliste lõivude ja usaldusisiku tasude ) haldamise kulude ning vanuse, kogemuste ja perekonna ning abisaaja finantsolukord.
Aktiivsete varade kadumine usaldatud elueaga
Viimane võimalus on jätta hüvitisesaaja pärimisõigus oma usaldusefondiks kogu oma eluea jooksul.
Selle valiku valimisel on palju eeliseid:
- Usalduslepingu nõuetekohase vormistamise korral jäävad vabatahtlikule elueale usaldatud varad abikaasade lahutusvõimalustest kaitstud tasu, kohtuprotsessid ja juhul, kui ettevõtte usaldusisikut (pank või usaldusühing) kasutatakse, siis abisaaja halbadest otsustest ja välismõjudest.
- Kui abisaaja surma korral jääb usaldusliku elueaga usaldus, võite kontrollida, kes saab sellest, mis on jäänud.
- Kui abisaajal on juba suur kinnisvara või kui soovite luua püsiva perekonna pärandi, siis võite seada oma äranägemise järgi elukestva usalduse kui dünastiaa usalduse, mis aitab vältida kinnisvara maksud abisaaja kinnisasjas ja kinnisvaraobjektides kõigist abisaaja järeltulijatest.
- Võite määrata kolmanda isiku usaldusisikuna, kui abisaaja on noorem, et kaitsta abisaajat halva otsustusvõime ja välise mõju eest, kuid seejärel muuta abisaaja nende usaldusisikuks vanuses, kui arvate, et nad vastutavad piisavalt täieliku kontrolli saamise eest.
- Teiselt poolt võite usaldusühingu (panga- või usaldusselts) kaudu kogu usalduslepingu aja jooksul määrata usaldusväärseks, et oleks tagatud, et juhised, mille olete välja andnud usalduslepingu jaoks distributsioonide jaoks, jäljendaksid ja takistaksid sihtfondi loomist jaotatakse väljapoole oma vereliine nii, et iga põlvkonna sihtfondist lahkuvad asjad lähevad teie järeltulijatele.
Sellest hoolimata on usalduse kaalutlusõiguse kasutamise puudused samad, mis on seotud järkjärguliste usaldusega lisandunud kulude ja raamatupidamis- ja õigusnõustamisteenuste ning usaldusisiku teenustasude kasutamisega. Seega, kaalutlusõiguse kasutamise korral usaldusväärse elueaga, tuleb pärandi kogust kaaluda nii, et see oleks seotud usalduse haldamisega kaasnevate kulude ja kulude ning abisaaja vanuse, kogemuse, perekonna- ja finantsolukorra ning teie pikaajalise kinnisvara planeerimise eesmärgid.