Usaldusfondi kontseptsioon on teatud müstiline, kuid täpselt see, mis on usaldus? Lihtsamalt öeldes on see kolme osalise vaheline juriidiline leping:
- Usaldaja : see on isik, kes loob usaldamiskokkuleppe, mida tavaliselt nimetatakse ka andjaks, usaldajaks või asutajaks.
- Haldur : see isik või üksus vastutab selle hoolduse eest, mille usaldaja kannab usalduse nimel ja pealkirjadesse.
- Toetusesaaja või abisaajad: need inimesed või üksused saavad kasu omandi nimega usalduse nimel.
Usaldaja edastab teatud varade omandiõiguse usaldusühingule ja usaldusisikule ning seejärel haldab haldur neid abisaaja või abisaajate kasuks.
Mis on elus usaldus?
Elav usaldus on see, mis on loodud ja jõustub usaldaja eluajal. Seda nimetatakse mõnikord inter vivos usalduseks.
Mõned usaldused ei jõustu enne, kui usaldaja on surnud. Need on "testamendi" usaldused. Testamendi usaldust koosneb tavaliselt pärandaja päranditäitja, kui tema viimane tahe ja tunnistus nimetab usalduse saajaks. Eesmärgiks on juhtida, et tema vara tuleks surma usaldusele viia.
Revocable Living Trusts
Enamikul juhtudel on usaldur, usaldusisik ja tühistatava usalduse saaja samad isikud.
Usaldusleping võib viidata ka teistele abisaajatele, kes pärandavad usalduse pärast usaldaja surma. Kaks kõige sagedasemat tagasitõmbava elustiiliga seotud eesmärki on planeerida vaimupuudega seotud probleeme ja vältida vara testamendit, mida usaldaja rahas oma usaldusele enne tema surma.
Usalduse looja võib nimetada keegi teine, mida nimetatakse "järeltulija usaldusisikuks", kes peaks üle võtma, kui ta muutub vaimseks võimetuks. See väldib kohtu nime, kui hoolekandehoidja või eestkostja oma finantsteenuseid üle võtma, kui ta seda ei suuda.
Tühistamatud eluspangad
Enamikul juhtudel ei saa usaldaja tegutseda haldurina, kui ta loob tagasivõtmatu usalduse. Tühistamatu usalduse kõige sagedasem kasutamine on vahendite üleandmine usaldaja nimele järgmise põlvkonna jaoks nende kasutamiseks ja nautimiseks, mis omakorda vähendab usaldaja maja väärtust kinnisvara maksustamise eesmärgil.
Sa ei saa oma vara tagasi võtta, kui olete selle üleandmisest tühistamatuks usalduseks. Usaldaja jätab endale õiguse loobuda või muuta oma tühistatavat usaldust igal ajal, kuid tagasivõtmatu usaldus on enamasti igavesti.
Muud liiki usaldusühingud
Kõik elukinnitajad on kas tühistatavad või tühistamatud, kuid neid saab kavandada nii, et need vastaksid konkreetsetele eesmärkidele ka nende raames.
- Tühistamatu elukindlustuse usaldusel või ILIT'il on kindlustuspoliis ainult usaldaja elu. Poliis kuulub usaldusfondi omandisse, nii et selle tulu ei kuulu üldjuhul pärandvara maksustamise eesmärgil pärandaja pärandvara brutosummana.
- Erivajaduste usaldus on loodud puuetega abisaaja jaoks selliselt, et see ei kahjustaks tema õigust täiendavatele julgeolekutuludele ega Medicaidi hüvitistele
- Kulutustevastane usaldus annab usaldusisikule kaalutlusõiguse selle kohta, kuidas ja millal tuleks väljamakseid teha abisaajale, kes ei ole rahaliselt vastutav, või kaitsta pärandit juhul, kui abisaaja lahutab.
Kui soovite moodustada usalduse konkreetse mure või põhjuse nimel, rääkige kinnisvara planeerimise advokaadilt. Peaaegu kindlasti on teie vajaduste rahuldamiseks usaldus.