Kuidas pensionile jäämine aitab teie krediidilimiiti vähendada?
Saver Credit, varem tuntud kui Pensionile säästmiskrediidi krediit, pakub madala ja mõõduka sissetulekuga maksumaksjaid, kes säästavad pensionile spetsiaalsete maksusoodustustega.
See erineb maksude mahaarvamisest, kuna maksukrediit on teie maksuvähendusmaksu vähendamine dollari suhtes dollari suhtes (maksude kogusumma, mille eest olete kohustatud maksma enne krediidi rakendamist). Nende tulumaksukrediidi tagastamatu osa tähendab seda, et maksukrediit vähendab teie tulumaksukohustust, kuid ei vähenda teie bilanssi alla nulli.
Kas teil on õigus maksusäästja krediidile?
Et saada 2018. aasta pensionikindlustuse krediit, peate olema vähemalt 18 aastat. Te ei saa säilitada täiskoormusega üliõpilase staatust ega nõuda teise isiku tuludeklaratsiooni sõltuvust. Teine nõue on see, et peate tegema abikõlblikke sissemakseid oma IRA-le või tööandja poolt toetatavale pensioniplaanile maksustamisaastaks, mille eest esitate tulumaksukrediidi.
Kui palju saab Saver krediidiületus teie maksuseadet?
Maksusoodustuse summa on 50 protsenti, 20 protsenti või 10 protsenti teie pensioniskeemist või IRA sissemaksetest ning see sõltub teie korrigeeritud brutotulust.
Pensioni saaja krediit on kõige kasulikum madalaima sissetulekuga maksumaksjate jaoks. Maksimaalne krediidi summa on kuni 2000 USA dollarit (4000 USD, kui abielus esitatakse ühiselt).
2018. aasta maksuaastal peab teie kohandatud brutotulu olema 31 500 dollarit või vähem krediidi saamiseks, kui teie esitamise staatus on üksik või abielus esitamine eraldi.
Maksu ümberarvutus kehtib nende andmete esitamise kohta AGI-le kuuluva leibkonna juhina alla 47 250 dollarit. Abielupaarid, kes esitavad koos AGI-dega summas 63 000 USA dollarit või vähem 2018. aastal, saavad ka Saver'i krediiti.
2018 Pensionihoiused Krediitkaardiga
| Krediidiskoor | Abielu esitamine ühiselt | Perekonnapea | Kõik muud Filerid * |
| 50 protsenti oma panusest | AGI mitte rohkem kui 38 000 dollarit | AGI mitte rohkem kui 28 500 dollarit | AGI mitte rohkem kui 19 000 dollarit |
| 20 protsenti oma panusest | 38 001 dollar - 41 000 dollarit | $ 28,501 - $ 30,750 | 19 001 dollarit - 20 500 dollarit |
| 10 protsenti oma panusest | $ 41,001 - $ 63,000 | 30 751 dollarit - 47 250 dollarit | 20 500 dollarit - 31 500 dollarit |
| 0 protsenti oma panusest | rohkem kui 63 000 dollarit | rohkem kui 47 250 dollarit | rohkem kui 31 500 dollarit |
* Siia kuulub üksik, abielus esitamine eraldi või kvalifitseeruv lesk (er) esitamise staatus
Näiteks: Susan on abielus maksumaksja, kes esitab ühise tuludeklaratsiooni brutotuluga 38 500 USA dollarit. Tema abikaasa ei saanud 2018. aastal teenitud tulu. Ta soovib säästa raha pensionile ja otsustab anda Roth IRAle 2000 dollarit, et ära kasutada võimalikku tulumaksuvaba kasvu. Susan võib nõuda 20-protsendilist laenu, 400 dollarit tema 2000. aasta panuse eest. Alternatiivina võiks ta teha mahaarvatava panuse traditsioonilisse IRA-sse. Pärast tavapärase IRA mahaarvamist vähendatakse tema AGI-d 36500 dollarini, mis kvalifitseeriks teda 50-protsendilise pensionihüvitiste määra jaoks. Traditsioonilise IRA stsenaariumi korral on maksukrediit 1000 eurot (50 protsenti 2 000 dollarist).
Eelmise maksuaasta sissemaksed
Maksuplaani esitamise tähtaegade kohaselt on IRA-le pensionile jäämise kokkuhoid potentsiaalne viimase hetke strateegia, mis aitab suurendada teie pensionile jäämist ja võib-olla vähendada teie maksu (vt viimasel juhul maksuvabastust, mis aitavad teie pensionile jäämist). IRA-makseid 2018. aasta maksuaasta jaoks võib täita kuni 15. aprilli 2019. aasta tähtajani. Kui olete füüsilisest isikust ettevõtja SEP IRA osamakseid saab pikendada kuni maksude esitamise tähtaja pikendamiseni.
Eelmise maksuaasta IRA rahaliste vahendite mahaarvamine on üks väheseid strateegiaid, mis jäävad maksekrediidi vähendamiseks maksude esitamise tähtpäevaks. Pidage meeles, et kui otsustate, millist tüüpi IRA teeb teie olukorrale kõige paremini mõista, peaksite uurima kõiki võimalusi iga võimaluse eeliste ja puuduste kohta.
Kui te ei ole oma kõrgeimat teenimistööaastat või kui olete pensionile jäämise ajal kõrgema sissetulekuga maksustamisel, võib see Roth IRA-ga minna strateegilisemaks mõttes. Teisest küljest, kui soovite oma maksustatavat tulu vähendada, võib olla mahaarvatav traditsiooniline IRA. (Lisateabe saamiseks vt traditsioonilist versiooni Roth IRA )
Allpool olev diagramm kirjeldab sissetulekute summasid, mis vastavad Saver Credit-ile ja põhinevad teie maksudeklaratsiooni esitamisel:
2017 Pensionitulu säästud
|
* Siia kuulub üksik, abielus esitamine eraldi või kvalifitseeruv lesk (er) esitamise staatus
Maksusoodustuse saamiseks sobivad pensionikontod
Pensioni kogumispensioni laenu (Saver's Credit) saab kasutada järgmiste pensionikontode sissemaksete tegemisel.
- Traditsiooniline või Roth IRA
- 401 (k) kava
- 403 (b) kava
- 457 (b) kava
- Säästukava (TSP)
- Lihtne IRA
- Lihtsustatud töötajate pensioniplaan (SEP)
- § 501 (c) (18) plaanid
- mu RA (USA rahandusministeeriumi stardikonto)
Kui aga olete läbinud kvalifitseeritud plaanilt või IRA-le ülemineku, pole need sissemaksed säästja krediidi jaoks õigustatud. Lisaks sellele vähendatakse teie abikõlblikke sissemakseid saadud summa võrra, kui olete saanud pensioniplaani või IRA-st väljamakseid.
Allikas: sisemine tuludokument
Kuidas esitada Saver-krediit
Kasutades Saver Creditit , peate esitama IRSi vormi 8880 "Krediitkaardiga kvalifitseeritud pensionihoiuste sissemaksed". Siiski peate kasutama vormi 1040, 1040A või 1040NR, et nõuda Saver Credit. Te ei saa maksukrediiti nõuda, kui kasutate oma maksude esitamiseks lihtsamat vormi 1040EZ.
Kokkuvõte
Pensionile jäämine on paljudes Ameerika kodumajapidamistes probleemiks. Spetsiaalsed maksusoodustused aitavad lihtsustada säästmise protsessi. Üks peamisi eeliseid, mida inimesed loovad tööandja või IRA-le pensionikava säästud, on maksude edasilükatud kasum. Maksupõhise sissemaksu ja mahaarvamisele tulevate IRA-maksete osakaalud aitavad ka teie maksustatavat tulu vähendada. Kui teil on õigus vanaduspõlve krediidi saamiseks, saate Uncle Samilt tavapäraseid maksusoodustusi pensionile jäämiseks, lisamaks tulumaksukrediiti.
Teavet on oluline, kui kasutate pensionilejätmise krediiti. Kahjuks on 16. aasase Transamerica pensioniküsitluse andmetel maksukrediidi olemasolu teada ainult 25 protsenti leibkondadest, kus sissetulek on väiksem kui 50 000 dollarit.