Uuri, kas teie tagasimaksmine on maksustatav
Võib-olla peate esitama riigilt saadud tulumaksu tagasimakse, mille olete saanud eelmisel aastal teie föderaalse tulumaksu deklaratsioonile, kui esitasite oma mahaarvamiste oma eelmise aasta föderaalse tulu kohta. Kui te nõudsite ka riigi- ja kohaliku tulumaksu mahaarvamist , peate selgitama oma riikliku toetuse maksustatava osa, et saaksite sellest oma föderaalse tulu kohta aru anda.
Reegel on üsna selge, vähemalt pinnal. Kui te taotlesite oma eelmise aasta föderaalse tulu tavapärast mahaarvamist, siis tähendab see, et te ei ole täpsustanud, nii et olete selge. Teie riigi toetus ei ole maksustatav. Aga kui te ei nõustu standardse mahaarvamisega, muutub küsimus keerulisemaks.
Standardse mahaarvamise nõudmine
Kui te esitasite eelmisel aastal vormi 1040A või 1040EZ, nõudisite te standardset mahaarvamist. Need maksudeklaratsioonid ei anna teile võimalust täpsustada.
Vastasel juhul, kui esitasite vormi 1040, võisid teil siiski olla detailid.
Vaadake eelmise aasta maksudeklaratsiooni, et näha, kas see sisaldab A-loendit. See on vorm, mida kasutatakse üksikasjalike mahaarvamiste arvutamiseks. Kui te olete täitnud A-nimekirja, olete liigendanud.
Samuti peaksite suutma öelda, kas teid täpsustatakse, kontrollides teie 1040. joont 40. Kui teie 2017. aasta tagasimaksega sisestasite 650 USD, 950 USD või 12 700 USD, vähendasite kindlasti tavapärast mahaarvamist.
Need olid tavapärased mahaarvamised ühe majapidamise juhataja ja abielus ühine maksumaksja vastavalt sellele maksuaastale. Kuid ärge jätke seda juhuslikult. Pöörduge IRS-i oma maksudeklaratsiooni täieliku ärakirja või koopia saamiseks, et saaksite kindel olla. Ajakiri peaks olema lisatud, kui märkate.
Selle asemel tühistavad riigi ja kohalikud müügimaksud
See toob meid teise reegli juurde. Riigieelarve tagasimaksed ei ole maksustatavad isegi siis, kui märkite, kui olete otsustanud maha arvata riikliku ja kohaliku müügimaksu, mitte maha arvata riigi tulumaksu. Teie tagasimakse on maksustatav ainult siis, kui võtsite riigimaksude mahaarvamise eelmisel aastal.
Kui kasutate eelmisel aastal sama tarkvaraprogrammi, võib see "meeles pidada" seda teavet ja isegi suuta arvutada teie maksustatava tagastamise õige summa. Vastasel korral vaadake oma loendit A reast 5. Kui 5. rida on tühi, ei ole teie tagasimakse maksustatav.
Kui seal on number, peaks ka märkima, kas summa kujutab endast riigi ja kohalikke tulumaksu või üldisi müügimaksusid. Need üldised müügimaksud tuleb märkida kui "ST". Kui ST kuvatakse siin, tähendab see, et teie tagasimakse ei maksustata.
Dokumendid, mida võib vajada
Selle aasta riigieelarve tagasimakse töölehe täpseks täitmiseks on teil vaja teavet, kui peate maksma oma maksudest maksma ja maksma.
See teave võib asuda mõnes dokumendis:
- Vorm 1099-G riigist või riikidest, kes on teile tagasimakse saatnud
- Teie eelmise aasta riiklik maksudeklaratsioon, mis näitab saadud toetuse summat, kui te ei saanud vormi 1099-G
- Teie eelmise aasta föderaalne vorm 1040 ja A-nimekiri, kus on loetletud teie üksikasjalikud mahaarvamised
Tulude aruandlus
Võite arvutada oma riikliku maksutagastuse maksustatava osa, kasutades IRS-i poolt antud vormi 1040 juhiste leheküljel 23 riigi- ja kohaliku maksude tagastamise töölehte. Peate esitama selle töölehe koos oma maksudeklaratsiooniga.
Mõnedel inimestel võib olla tarvis kasutada IRS-i pakutavat Publikatsiooni 525 lehte 26 Tööleht 2, Parameetri mahaarvamiste tagasinõudmine. Seda töölehte kasutatakse siis, kui eelmise aasta alternatiivne minimaalne maksumäär mõjutas maksumaksjat ja mõnel muul juhul.
Seda kasutatakse ka siis, kui saite hüvitise eelmiste aastate eest võetavate muude üksikasjalike mahaarvamiste eest.
Pärast maksustatava summa arvutamist esitatakse riiklike tagasimaksete vorm 1040 real 10.
MÄRKUS. Maksuseadused muudetakse regulaarselt ja peate konsulteerima maksuteguriga kõige ajakohasema nõu saamiseks. Käesolevas artiklis sisalduv teave ei ole mõeldud maksunõustamiseks ja ei asenda maksunõustamist.