529 plaani saaja käivitamise algatamine ei ole keeruline
529 kolledži säästukava võib olla kasulik vahend nende kulude kavandamisel.
Need plaanid pakuvad kolledži jaoks soodsat maksusoodustust, alustades juba sünnist. Hiljuti laiendati 2017. aasta maksukärbete ja töökohtade seaduse juhendit 529 plaani jaoks, mis lubab vanematel oma elukutsete või usuliste alg- ja keskhariduse kulude katteks saada kuni 10 000 dollarit aastas.
Aga mis juhtub, kui teie õpilane ei kasuta kogu oma nimel 529 plaanis salvestatud raha? Või mis siis, kui nad valivad üldse mitte kolledži osalema? Tavaliselt on 529-st hoiuste plaanist väljavõtmine muu kui kvalifitseeritud hariduskulude puhul 10-protsendiline maksukoormus ja korrapärane tulumaks. Siiski on lahendus maksusöömise vältimiseks: plaani abisaaja muutmine.
529 Muuda saaja eeskirju
Siseriiklikul tuludel (IRS) on spetsiaalsed suunised 529 säästukava saaja muutmiseks. Õnneks pole muudatuse tegemine liiga keeruline protsess.
Kõige olulisem asi, mida peate meeles pidama, on see, et uus määratud abisaaja peab olema kvalifitseeritud isik. Kvalifitseeritud isik on abisaaja perekonna liige. See hõlmab järgmist:
- Nende abikaasa
- Nende seadused, sealhulgas ema-in-law, isa-in-law, vend-in-in-law või õde-in-law
- Nende lapsed, sealhulgas lapsendajad, lapsendajad või lapsendatud lapsed
- Nende õed-vennad, sealhulgas samm-õed-vennad
- Nemad vennad või vennapäed
- Tädid ja onud
- Esimesed nõod
Pidage meeles, et konto omanikuks sa ei ole selle saaja. Kuid kui saate üle kanda 529 kava kava kellelegi teisele, saate ise või oma abikaasa valida saajaks saamiseks. Kui teie lapsel on vanemaealine, võidakse neid nimetada abisaajaks.
Niikaua kui uus abisaaja vastab vanade toetusesaajate perekonna liikmeks saamise nõuetele, ei kehtestata maksukoormust. Kuid kui teete 529-d üle kõigile, kes ei sobi perekonna vormidesse, käsitletakse seda mitte-kvalifitseeritud tagasivõtmisena . Selle stsenaariumi korral kohaldatakse nii 10-protsendilist karistust kui ka tavalist tulumaksu.
Kuidas muuta 529 plaani saaja
Toetuse saaja 529 muudatuse tegemine on sama lihtne nagu teie plaani administraatori poolt vajalike dokumentide täitmine. Te peate esitama oma nime ja sotsiaalkindlustuse numbri ning oma praeguste ja uute abisaajate nimed ja sotsiaalkindlustuse numbrid. Peate märkima kahe abisaaja suhe, summa, mille olete üle kandes, kus need vahendid tuleks üle kanda ja kuidas soovite neid investeerida.
Teil on võimalus muuta määratud abisaajat olemasoleva kontoga või luua uus 529-kava, mis saab teie uue toetusesaaja nimel ülekande. Kui te võtate raha ühest 529-st plaanist ja teisaldate seda, on parem, kui praeguse plaani administraator täidaks teie jaoks tehingu. Kui soovite otseselt levitada 529-st ja saata see uuele plaanile 60 päeva jooksul, loetakse tehinguks kvalifitseerimata maksustatav taganemine.
Miks muutub toetusesaajatel mõte
Erinevalt teistest kolledži säästuprognoosist, Coverdelli hariduskeskuse säästukontolt , 529 plaanist, ei lükata tähtaega, kui kaua saate salvestada. Näiteks Coverdelli ESA-ga peate saama kõik rahalised vahendid saaja 30. sünnipäevaks; muul juhul võlgnevad kõik ülejäänud vahendid suure maksukoormuse eest.
Abisaajate 529 kava muutmine võimaldab mitte ainult maksude vältimist, vaid võimaldab säästa ka jätkuvalt maksusoodustust. Kui teie laps, näiteks lõpetanute kolledž, kellel on oma 529 plaanis veel 20 000 dollarit, võite end nimetada abisaajaks ajutiselt ja jätkata regulaarsete panuste tegemist. Kui neil on oma laps, saate selle asemel kava üle kanda. Vahepeal on konto suurenenud nii teie tavapäraste sissemaksete kaudu kui ka teie investeeringutega kaasnevate tulude põhjal.
Ärge unustage vaadata oma investeeringute valikuid
Individuaalsed 529 plaanid võivad oluliselt erineda selle poolest, kuidas on võimalik säästu investeerida, kuid sihitud kuupäeva vahendid on populaarne valik. Nendel fondidel on eelseadistatud varade jaotamine, mis aja jooksul muutub, kuna määratud abisaaja läheneb kolleegiumi vanusele. Kui edastate oma 52-aastasele kontole oma 22-aastasest kolledžist oma viieaastase vürstiriigi, peate oma varade jaotamise ajakohastama, et kajastada nende pikemat ajakava, kuni nad lähevad kolledžisse. Ja kui arvestada erinevaid vahendeid, peate kulusid ja tulusid õigesti tasakaalustama, et kontrollida nende tasusid ja toimivust.