RI 529 plaani rahastamise 500 USD tulumaksu mahaarvamise nõuded
Kõigi kvalifitseeritud kõrghariduskulude jaoks kasutatud väljavõtteid on samuti vabastatud föderaalse tulumaksust. Ligikaudu 35 riiki loobuvad ka riigilõivudest ja muudest stiimulitest. Muud 529 plaani eelised on järgmised:
- Kontoomanik säilitab programmis sisalduvate varade kontrolli sõltumata saaja vanusest.
- Enamikul plaanidest on minimaalsed igakuised sissemaksete piirmäärad väga madalad
- Abisaajat võib igal ajal muuta teise saaja perekonnaliikmeks.
- Raha saab kasutada peaaegu igas riigis akrediteeritud kolledžis ja seda saab kasutada mitmesuguste kolledži kulude, sealhulgas õppemaksu, ruumi, juhatuse, raamatute, tasude, tarnete ja nõutavate seadmete tasumiseks.
- 529 plaaniga varasid kaitstakse pankroti eest.
- Kontoomanikud saavad ühe abisaaja korral maksta kuni 70 000 dollarit või 140 000 eurot, kui abielus esitatakse ühiselt, ja vältida selle summa kandmist maksu , valides ühe aasta jooksul viis aastat kummastki maksuvabastust.
Varem viidatud CollegeBoundfundile pakub Rhode Island nüüd kahte võimalust 529 kolledži kokkuhoiu plaanide jaoks teistsuguse nime all. Mõlemaid plaane haldab Ascensus College Savings, kes asendas programmijuhi programmiga AllianceBernsteini 2016. aastal. Kinnitatud 529 kolledži säästukava sisaldab madalamaid tasusid, hulga investeerimisvõimalusi ja paremat klienditeenindust rohkem kui 18 000 Rhode Islanderiga koos CollegeBoundi kontodega.
- CollegeBound529 : see on nõustaja poolt müüdud kava, millel on Invesco investeerimisfondid ja ETF-id.
- CollegeBound Saver : see on otseselt müüdud kava, mis sisaldab Invesco, Vanguardi ja BlackRocki vahendeid.
Abielus maksukohustuslaste ühiselt esitatavate Rhode Islandi 529-plaani sissemaksed kuni 500 USA dollarini aastas ja kuni 1000 USA dollarit aastas on Rhode Islandi maksustatava tulu arvutamisel maha arvata ja ülemääraste sissemaksete piiramatu ülekandmine. See tähendab, et kui Rhode Islandi paar, kes esitab ühise tagasimakse, maksab abikõlblike abisaajate või laste eest rohkem kui 1000 dollarit, on neil siiski lubatud maksuarvestuse maksimumtähtajaks maha arvata maksimaalselt 1 000 dollarit ühes konkreetses maksuaastal. Neid summasid võib siiski edasi kanda ja kasutada järgnevatel maksuaastatel, kui paar ei vasta maksimaalsele summale. Toetuse tähtaeg on 31. detsember. Finantsabi kõlblikkuse saamise korral on Rhode Island välistatud nende kontode väärtuse riigi rahalise abi eesmärkidel. Kvalifitseeritud jaotused on maksust vabastatud.
Rhode Islandi elanikud, kes üritavad otsustada, kas kasutada RI 529-kava võrreldes teise riigi plaani 529-ga, peavad arvestama potentsiaalsete maksusäästudega, mis aitavad kaasa nende riiklikule kavale.
Arvestades, et Top Rhode Islandi tulumaksumäär on 5,99%, iga mahaarvamine 500 dollarit võib maksumaksjat säästa maksumääraga kuni 29,95 dollarini. Rhode Island ei paku praegu residentidele maksusoodustust, mis on seotud riigiväliste plaanide või muude kolleegiumi säästukontodega, näiteks Coverdelli hariduskätete konto (ESA) või UTMA arvelduskontoga.
Alates 2015. aasta RI riigi tuludeklaratsioonidest tuleb teil esitada maksude mahaarvamise nõude esitamiseks M-le , RI muudatused Federal AGI-s. Minge rida 2g - õppetöö säästmise programm (jaotis 529 kontod). Juhiste kohaselt võidakse taotleda föderaalse korrigeeritud brutotulu vähendamise muudatust, mis on tehtud Rhode Islandi kontol õppemaksesäästuprogrammi raames tehtud sissemaksete eest. Maksimaalne muudatus ei tohi ületada 500 $, 1000 $, kui ühine tulu. "Selle vormi netomodud arvatakse seejärel üle RI-1040 või RI-1040NR-ile.
Rhode Islandi 529-kava maksude mahaarvamine on sissetulekute korrigeerimine "ülevalpool", mis tähendab, et elanikud saavad seda nõuda isegi siis, kui nad ei kajasta oma teisi mahaarvamisi (võttes aluseks standardse mahaarvamise).