Pensionikonto pärimisega toimetulemise võimalused
Kuidas sa pärisid IRA või 401 (k)?
Neile, kes pärivad IRA-d või 401 (k), tuntakse määratud kasusaajatena kontot.
Kui üksikisik avab esmalt IRA või 401 (k) plaani, on esialgse paberitöö protsessi osaks vähemalt üks primaarne ja isegi mõni tingimuslik abisaaja. (Kui te ei mäleta oma kontole määratud soodustatud isikuid, võite alati kontrollida oma plaani haldava ettevõtte. Paljud 401 (k) ja IRA teenuse pakkujad võimaldavad seda teha veebis.) Kui kontol peaks midagi juhtuma kontoomanikule kantakse kontole vara nii, et kontoomanik on eelnevalt kindlaks määratud.
Selle illustreerimiseks võtke Kelly, kellel on abikaasa ja kaks last. Tema abikaasa on 100% fondidest esmane kasusaaja ja tema kaks last on 50% tingimuslikest abisaajatest. See tähendab, et Kelly surma järel omandab tema abikaasa täieliku konto. Kui abikaasa ei ole vara pärijale elus või edastab konto väljamakseid, jagatakse vara laste seas.
Toetuse saajatel on varade jagamiseks mitmeid viise ja usaldusväärse kasumi saajana on võimalik nimetada usaldust või pärandvara või tingimusliku saaja IRA või 401 (k).
Konto omaniku abikaasa võimalused
Näiteks Kelly abikaasa pärandab IRA või 401 (k). Kui olete abikaasa, on teil kõige rohkem võimalusi.
Esimene võimalus ja tõenäoliselt esimene instinkt, kui tegemist on IRA-ga või 401 (k), mis on päritud, on vara väljavõtmine korraga. Seda nimetatakse ühekordseks jaotuseks . Selle võimalusega maksate jaotatud raha eest makse. Kindlasummaline summa tuleb arvestada oma aasta tulu osana selle aasta maksude aruandmisel. Raha väljavõtmisel võib isegi maksude kinni pidada kohustuslikuks 20%. Hea uudis on see, et varadele ei kehti tüüpiline 10% varase taganemise trahv .
Mõned abikaasad võivad selle asemel soovi hoida raha, mis kasvab maksude edasilükkamiseks nende pensionile jäämiseks. Abikaasal on ainulaadne võime vara üle kanda oma IRA-le (abikaasa abisaajad ei saa). Tühistamisgraafik ja varajase taganemisega seotud karistused kuuluvad tavapäraste IRA taganemisreeglite alla .
Kolmas võimalus abikaasal on avada midagi, mida nimetatakse päritud IRAks. Päriliku IRA-ga jääb konto Kelly nimele tema abikaasa kasuks. Nagu teiste IRA-valikute puhul, kasvavad varad jätkuvalt maksude edasilükkamiseni, kuni raha on tagasi võetud. Selle IRA variandi erinevus on see, et raha saab igal ajal juurde pääseda.
Seal on mõned väga ranged eeskirjad selle kohta, millal pärijad peavad levitama distributsiooni.
Nõutav minimaalne jaotus (RMD) on summa, mis tuleb igal aastal konto väljavõtmisel kontoomaniku või soodustatud isiku vanusest ja konto suurusest arvata. (Oma RMD arvutamiseks võite eelmise aasta konto bilanssi jagada eeldatava elueaga).
Kui Kelly oli tema surma hetkel noorem kui 70 ½, peab tema mees alustama iga-aastase nõutava miinimumsissetuleku kas oma surma aasta lõpus või selle aasta lõpus, mil ta oleks muutunud 70 ½ks, olenevalt sellest, kumb kuupäev on hilisem.
Kui Kelly surma ajal oli tema vanem kui 70 ½, peab tema abikaasa võtma aastase RMD aasta lõpuks Kelly surma järgnenud aasta lõpuks. Erandiks on see, kui Kelly võtaks oma surma ajal jaotusi. Sellisel juhul peab tema abikaasa võtma RMD Kelly surma aastal.
Kui kontoks on 401 (k), võib RMD nõuda enne, kui varasid saab uude IRA-sse viia.
Laste ja abikaasade valikud, kes omandavad IRA või 401 (k)
Kui teie pärinev IRA on pärit vanemast või muust abikaasast, ei ole teil võimalust otse kontot enda kanda. Kuid võite seadistada päritud IRA ja varade kasv jätkub, maksude edasilükkamine. Jällegi jääb see konto teie kasuks esialgse kontoomaniku nimele. RMD-id on samad. Kui teie konto omanik on enne 70-½aastast möödunud, peate võtma RMD-d kas selle aasta lõpuks või selle aasta lõpuks, mil kontoomanik oleks muutnud 70 ½ või surma aasta lõpuks, kumb on hilisem.
Ka mitte-abikaasadel on õigus sularaha välja maksta, maksta makse ja võtta ühekordne summa. Kui on rohkem kui üks abisaaja, võite taotleda konto jagamist ja lasta iga soodustatud isikul otsustada, mida oma osaga teha.
Ükskõik, millist valikut teete, on selle mõju. Enne kui otsustate, milline valik on teie jaoks parim, võib see aidata rääkida maksunõustajalt ja finantsplaneerijaga, et saada täielik ülevaade sellest, kuidas kõik teie finantspilti mõjutavad. IRA fondifirma või 401 (k) administraatori esindaja võib teie valikutest kõnelema minna.
Selle saidi sisu on esitatud ainult teabe ja aruteluks. See ei ole mõeldud professionaalseks finantsnõustamiseks ja see ei tohiks olla ainus aluseks teie investeeringutele või maksustamise planeerimise otsustele. Ükski selline teave ei anna soovitust väärtpaberite ostmiseks ega müümiseks.