Kuidas teha SIMPLE IRA üleandmist ilma maksude tasumiseta

Kaks aastat kestnud reegel, mis muudab lihtsad IRA ümberkorraldused mitte nii lihtsaks

Kui lahkute tööandjalt, kellega olete osalenud tööandjapõhises pensioniskeemis nagu 401 (k), on teil mõned võimalused nende varadega toimetulemiseks. Kõige sagedamini soovitatav variant on nende varade üleviimine IRA-le . Kui otsustate oma 401 (k) üle kanda regulaarseks IRA-ks, on üleminekuprotsessi lõpetamiseks vaja teha mõned lihtsad sammud. Kui seda korralikult ei tehta, siis maksu ei maksta ja te ei pea isegi kontrollimist kirjutama.

Kui soovite oma varast üle kanda endise tööandja SIMPLE IRA-st või töötajate jaoks mõeldud hoiuste stimuleerimise vasteplaani, võib protsess olla sama lihtne. Kuid üleminekuprotsessi osana küsitakse teilt üht täiendavat küsimust, mida teilt ei küsitu, kui te ületate 401 (k) vara: kui kaua olete osalenud SIMPLE IRA-s?

Kuidas kasutada SIMPLE IRA vara

Nagu 401 (k) kava , kui jätate tööandjast lahkumisest, kellega te SIMPLE IRA-is osalesite, on neil varade jaoks mõned võimalused. SIMPLE IRA-i vahendeid saab üle kanda teisele SIMPLE IRA-le, IRA-le või mõnele teisele kvalifitseeritud tööandja-sponsoreeritud plaanile nagu 401 (k). Kuid nagu 401 (k), peate tagama, et järgite ettenähtud üleminekuprotsessi, et vältida varade ülekandmisega seotud makse või karistusi.

Protsessi kõige olulisemaks osaks on tagada, et nende pensionikava varade kogusumma või osa ei kontrollita, mis parimal juhul toob kaasa 20% maksu kinnipidamise ning halvimal juhul toob kaasa tasumisele kuuluvad tulumaksud ja varajase levitamise sanktsioon.

Selle asemel sooviksite valida halduritevahelise ülekande, mis sularahas välja oma vara oma endise tööandja SIMPLE IRA plaanist, või katkestada oma ülemineku IRA-le kasu tšekiga või pangaülekandega (mida tähistatakse akronüüm FBO) ja seejärel saab see hoiule oma ümbermineku IRAsse.

Kuigi SIMPLE IRA üleminekuprotsess on väga sarnane 401 (k) omaga, annab see vastus sellele ühele täiendavale küsimusele kõik erinevused.

SIMPLE IRA 2-aastane reegel

Esimese kahe aasta jooksul pärast esimest panust SIMPLE IRA-sse on teil võimalik SIMULA IRA-lt mõnda teist SIMPLE IRA-i kogusummast maksuvaba haldurile üle kanda. Kui aga te üritate kas levitada kontolt või üle kanda teisele IRA-le selle kahe aasta jooksul, ei loeta seda raha maksuvaba ülemineku osamaksena. Selle asemel peetakse seda SIMPLE IRA levitamist ja panust traditsioonilise IRA-le, mis toob kaasa levitamise järsud maksud ja võib isegi põhjustada probleeme mis tahes summaga iga-aastase IRSi sissemakse limiidi piires. Nende karistuste vältimiseks veenduge, et te ei lase oma SIMPLE IRA-i varasid midagi muud, kui teine ​​SIMPLE IRA, enne kui olete 2-aastase reegli täitnud. Selle asemel, et hoida asju lihtsaks, võite lihtsalt hoida rahalisi vahendeid, kus need on, kuni need kaks aastat on üles tõusnud.

Kui teie esimene SIMPLE IRA panus on möödas juba kaks aastat, peate plaani osakuomanikus kinnitama, et olete tegelikult reegli täitnud (mõned hooldajad arvutavad selle perioodi erineva "alguskuupäevaga") enne ülekande paberitööde alustamist.